信貸風險管理精選(九篇)
前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的信貸風險管理主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。
第1篇：信貸風險管理范文
小額信用貸款也是現代金融當中的一種借貸體系，它主要以信用為基礎，通過對借貸對象實際狀況的調查確立最終信貸的可行性，并且其主要面對的都是資本狀況較差的企業和個人。現行的小額借貸主要發生在農村，以信用社為中心進行著借貸工作，一般都有確定的借貸額度和期限，農戶必須在規定的時間內進行還貸。這種借貸形式沒有中間人，也無須抵押，但是它的操作對象卻是十分地局限，僅僅對于信譽度較高的個人和企業借貸。小額信用貸款不需要進行一次性償還，可以選擇分期小數額還清，這種服務方式剛剛進入中國，就吸引了大量的小資產企業和貧困戶。它也因為自己的特色迅速被人們認可和接收，但是，小額信用貸款也是有一定風險的，而且其主要的借貸依據是以信譽為基礎的，一旦對方不予償還，很難進行追討，同時也會導致信用社等金融機構的經濟受到嚴重的損傷。為此，必須逐步加強對小額信貸運行過程中存在風險的關注，并進行及時的完善改革和風險防范，才能有效地控制信貸風險損失降到最小。
一、小額信用貸款運行過程中存在的風險
（一）市場的穩定性較差，不利于資金的合理回收
小額信用貸款面臨的市場風險是多種多樣的，其中主要有市場總體利率的變動、價格定位的變革、匯率的改動等等，一旦其中的任何一項發生改變，都會造成小額信用貸款市場收益的變動，產生各種不利的影響。小額信貸體系本身也屬于一種基礎的投資收益項目，借貸的主體方需要從其中獲得一定的利益，否則就失去了信貸的本質意義。小額信貸在進行資本收回時，主要受到市場變動的影響，這主要是由于當前的市場穩定性十分差，隔段時間就會發生各樣的狀況，但是現階段的小額信貸體系還不完善，存在著許許多多的漏洞，對于市場風險的防范機制還不是很健全，面對市場變動帶來的風險，只能選擇承受，間接造成了經濟的損傷十分嚴重的情況。此外，小額信用貸款的借貸對象是較為分散的，數量十分多，但是借貸的經濟總量是不變的，一旦市場發生變動，會對整體的經濟收益回收造成嚴重的困難。許多的借貸費用也極大地投資了個體戶產品，其中不乏大量的農產品，農產品本身的銷售就極為不穩定，很容易出現變質腐爛的狀況，而一旦農戶出現了這種狀況，往往會拖延應還貸款，導致信貸風險愈加嚴重。
（二）以信用為基礎的借貸體系本身就存在極大的風險性
小額信貸不同于普通的銀行款額借貸，其沒有確切地擔保和抵押，一旦出現逾期不還的現象，借貸的主體方很難進行經濟的追討。雖然信用責任是每一位貸款人應履行的義務，但是，并不是每個人都能認真地遵從這一規定。由于小額信用貸款的對象主要是貧困戶和小資產企業，它們的還款能力本身就較為低下，一旦資金流轉不靈，出現虧損的狀況，他們并不會拿一定的資產去償還借貸的款項，而是選擇盡力地拖延還款期限。這些狀況都導致了小額信用貸款面臨極大的風險性。
二、小額信用貸款發放過程中的風險防范措施
（一）高度加強小額信貸的監督管理
小額信貸的運行過程之所以會產生較多的風險，主要是由于風險控制和防范的不當，事前未曾對貸款對象的資信情況進行切實地了解，導致極其容易出現信用貸款的各類問題。為此，借貸的主體單位應當設立一定的借貸審核制度，并對貸款對象進行一定層次的信用評價，確定對方符合借貸信用要求后再進行資金的借貸，有效地降低風險的發生概率。同時，借貸單位也應當逐步加強各項監督管理措施的落實，確保貸款人信用評價的真實性，進行多重地考察，深入地了解貸款人的詳細運營情況，全面保障借貸資金用到最為合理的用途上，進而提高還款的效率。
（二）多層次地進行風險分擔，降低風險造成的損害
小額信貸首先是一種分散性較強的借貸方式，它的借貸風險也因為這種狀況變得相對較高。而且大多數小額信用貸款都發生在農村，主要用于農產品行業，其本身就存在很大的風險性，容易受氣候等因素出現多樣的問題。為此，小額信用貸款單位可以與保險公司合作，為貸款人提供農業意外保險，一方面可以提升貸款人的還款效率，另一方面能夠有效地進行風險分擔，降低風險產生的損害。
三、結束語
總而言之，小額信貸是現階段的一種十分重要的金融體系，在時代的迫切要求下，其也應該得到全面地完善與發展。面對小額信貸存在的風險，借貸單位要切實加強風險的防范與管理，最有效地降低風險程度，促進小額信貸的進一步優化。
參考文獻：
[1]劉雪蓮.基于博弈論的中國農村小額信貸問題研究[D].東北農業大學,2009.
[2]譚民俊.農村小額信貸效率改進的微觀基礎研究[D].中南大學,2007.
第2篇：信貸風險管理范文
關鍵詞：商業銀行；信貸風險；信息不對稱
一、引言
經濟全球化的迅速發展和以及中國加入WTO促使中國金融業的逐步放開，使得商業銀行要同時面臨來自國內銀行業之間和來自國際金融巨頭的激烈競爭。針對這種形勢，商業銀行應把防范和控制信貸風險作為一項長期而艱巨的任務來抓，嚴把信貸質量關，加強對信貸風險的管理，保證信貸資產業務的健康發展。高莉（2009）指出，我國商業銀行信貸風險管理水平不高，信貸資產存在比較大的風險隱患，其直接表現就是銀行體系中（特別是四大國有銀行）積累了大量的不良資產。積壓下來的大量不良信貸資產給商業銀行盈利帶來了壓力，甚至已經成為影響我國金融體制正常運轉的主要障礙。本文著重關注在信息不對稱條件下的商業銀行信貸風險分析與控制問題。通過分析商業銀行信貸在信息不對稱條件下存在的逆向選擇和道德風險，提出了加強商業銀行信貸風險管理，減少信息不對稱的建議。
二、信息不對稱在信貸市場中的體現
傳統經濟學認為，市場是萬能的，通過自由競爭可以實現市場資源的自由配置。但是信息經濟學的出現打破了這一觀點。信息經濟學認為，現實世界中信息是不完全的，或者是不對稱的。信息的不對稱使得市場價格機制不再是使市場均衡的最有效的制度安排。這種信息分布的不對稱性，必定導致信息擁有方為牟取自身更大的利益使另一方的利益受到損害，這種行為在理論上就稱作“逆向選擇”和“道德風險”。由于信息不對稱現象的存在，自由競爭的市場未必能帶來最高的效率，也即“不僅要有產品的市場方式，信息本身也要有市場”。其特征如在舊貨市場上，由于買者出價過低，賣者又不愿提供好的產品，從而導致次貨的泛濫，其最終的結果是舊貨市場的萎縮。而因為這種信息不對稱，買舊貨的人難以完全信任賣舊貨的人提供的信息的情況，就是典型的“信息不對稱”（劉芳，2008）。這種“信息不對稱”的情況在銀行信貸市場也同樣存在。
在高莉（2009）的研究中，其指出金融系統在經濟中扮演關鍵的角色，是因為當它正常運行時，可以將擁有富余儲蓄人的資本導向需要資金進行生產性投資的人，從而對經濟增長起到重要的基礎作用。在商業銀行信貸活動過程中，商業銀行和企業獲得的信息是不相等的。這很容易導致道德風險、逆向選擇等問題，結果產生不良貸款。
在信貸市場上，商業銀行和企業代表不同利益的主體，分別扮演著委托人和人的角色，兩者存在著信息不對稱。商業銀行作為委托人，面臨著貸款回收中的道德風險和逆向選擇，作為借貸者的企業處于信息優勢位置，作為放貸者的商業銀行處于信息劣勢位置。企業是否會履行償債義務取決于其主觀意愿及還債能力，同時企業為了個體的利益，往往傾向于向商業銀行傳遞一些有利于借貸的信息而隱瞞不利于借貸的信息，這就產生了利用虛假的承諾來謀取利益的機會主義行為。
三、信息不對稱導致的商業銀行信貸風險
西方經濟學家認為信息不對稱是市場失靈的主要原因。因信息缺乏而在金融制度上造成的問題可能發生在兩個階段：交易之前和交易之后，分別導致了逆向選擇和道德風險問題（李寶瑩，2011）。逆向選擇是在交易之前由于信息不對稱造成的問題。道德風險是在交易之后由于信息不對稱造成的問題。
（一）信貸關系中的信息不對稱
信貸關系中的信息不對稱可以分為兩個方面：一方面是商業銀行與借款企業之間的信息不對稱，另一方面是商業銀行與消費信貸客戶之間的信息不對稱。商業銀行與借款客戶之間的信息不對稱，源于企業在信息中處于優勢地位，而銀行則處于信息中的劣勢地位。企業清楚地知道自己的狀況，而貸款銀行卻只能憑借企業提供的財務報表等資料判斷企業的真實情況，提供虛假的信息給銀行，騙取貸款。當銀行接到企業的借款申請和提交的資料時很難做出準確的判斷，為了避免承擔較大的信貸風險，銀行只好減少貸款投放量。雙方博弈的結果導致銀行出現所謂的“惜貸”現象，致使一些收心履約的企業反而失去了活的貸款的機會。
商業銀行與消費信貸客戶之間的信息不對稱表現在兩個方面：一方面是商業銀行不能全面地掌握信貸消費者的資信狀況。商業銀行對消費信貸者的收支狀況、償債能力等無法全面掌握。為了防范消費信貸風險，商業銀行只好設置高消費信貸的門檻，這也是我國消費信貸發展緩慢的一個原因。另一方面消費者也不能完全了解商業銀行的貸款條件和費用以及商業銀行對借款人的資信評價結果。一是由于我國目前缺乏保障信貸消費者權益的相關法律法規；二是貸款人對消費者的資信調查和評估結果也沒有法律的形式保證消費者有權利進行審查。
（二）存款關系中的信息不對稱
在我國目前尚未建立商業銀行評級制度，銀行也沒有定期向公眾披露財務信息。大多數存款人只能從銀行的網站上等獲取有限的公開資料和信息。這使得存款人在選擇銀行時具有很大的盲目性。但是另一方面，商業銀行作為債務人顯然比存款人處于信息優勢的地位，商業銀行了解自身的信用狀況、財務水平和盈利情形。上述分析體現出在存款關系中依然存在著嚴重的信息不對稱，這種信息不對稱容易導致“逆向選擇”和“道德風險”。
四、減少商業銀行信貸活動中信息不對稱的建議
信息不對稱對銀行、企業交易行為的不利影響，在每一種經濟體制中都存在。但是在西方發達國家銀行在長達數百年的發展過程中已經形成了一套較為有效的解決辦法，如利用同業的信息共享來查詢，采用專業的信用評級機構對企業的資信進行評級等，努力減輕這方面的負面影響。在我國這兩個問題長期困擾著我們，一直未能很好得到解決。由于銀行無法克服銀企信息不對稱的障礙，也就導致了不良貸款產生的必然性。國有商業銀行作為國有資產的經營者和管理，面對信息不對稱現象可能給信貸工作帶來的不利影響，就必須在日常工作中解決好信息的問題，應該在形成“多采集、快傳遞、重分析”的工作模式，注重信息流中各個環節的效率，解決好信息的收集（整理）、傳遞（保存）、分析（采用）工作，扭轉過去的重采集、亂傳遞、輕分析的非理性工作模式。
（一）完善信息披露制度
信息披露制度主要是指企業應將其資產處置、財務狀況、風險等方面的信息按照法規要求向金融監管機構、投資者、債權人或社會公眾進行報告或公示。
首先，必須要建立起統一的信息披露制度。現在企業的信息披露制度很不統一，各個地區，各個部門都有不同的信息披露制度和相關規定，多重標準給信息披露制度帶來不規范性，這也造成同一企業因需要實現的目的不同，而向不同部門報送不同數據信息報表的情況。所以應該要求信息披露統一，要求報表的統一設計，達到統一指標口徑。
其次，金融監管部門對債務人信息披露的監管，把打擊欺詐放到重要地位。企業的信息披露應該做到以下幾點：一是披露企業的資產質量狀況、不良資產的處置和承擔方式、企業內控機制建立健全的情況等；二是借助社會審計、會計師事務所和有關信息部門，對企業的財務信息和經營信息進行披露和報告，提高企業會計信息公開程度；三是要著重披露與主要業務風險有關的指標及其變化情況，敏感會計科目的定義、運用和變化情況，以保證對資金應用的公開、公正和公平。
（二）建立高效的信息傳遞渠道
面對社會信息化的巨大挑戰，中國的商業銀行應學習借鑒外國銀行的先進經驗，區分大、中、小型客戶采取不同的信息收信策略。對大客戶委派客戶經理專人管理，搜集企業全方位信息同時向專家咨詢，注重專業信用評估機構對該客戶的信用評級，對客戶所在行業發展趨勢進行專門研究等。對小客戶采取聯行征信方式收信信息，注重小客戶的信用記錄及非財務因素情況。
建立一個完整的信息溝通渠道，要求在軟硬件方面都有一個保證。首先，就是利用計算機網絡，這個網絡的組成應該包括內外兩個部分，其中內部網絡應該是一個向全體成員開放的公共網絡，在這個網絡上可以鍵入或下載各種信息；外部網絡應該包括Internet和銀行征信查詢系統，包括從企業了解情況的同時應通過工商行政管理部門的企業信用情況，人民法院的案件審理公告，行業市場狀況分析等途徑獲取外部信息。同時一級分行應充分利用信息匯總的優勢，及時向二級行信息，形成信息共享信息聯網局面。并可在可能的情況下委派知名或業內等級較高的專業機構進行信息提供（會計師事務所、律師事務所等）。
（三）改進信貸風險等級評定制度
總地來說包括：客戶的信用等級管理、貸款的風險等級管理和客戶的信用等級管理。
首先，要建立銀行內部掌握的客戶資信評價體系，然后定期根據數據庫中客戶的財務報表和其他資料，對客戶的信用程度進行評價記錄。運行方式上可由信貸前臺部門推薦客戶、收集填報資料，信貸管理部門獨立地進行信用等級評定。
其次，健全金融法律法規體系，對編造假報表、提供假信息謀求利益的交易者給以嚴懲。盡快將國會計標準與國際接軌，使會計信息能全面準確地反映企業的資產負債、流動性、安全性和效益性。進一步建立和完善信息公開披露制度，建立公開企業數據庫，使商業銀行能方便了解企業經營活動信息。加強會計、審計、企業信用評級等社會中介機構的建設和發展，對提供虛假審計報告和信用評級報告的公司、機構嚴加處理，對當事人追究法律責任，以保障商業銀行所獲信息的真實性。
最后，要保證系統基礎信息的真實性，特別是客戶信息的真實性。企業在借款時傾向于提供虛假信息，因而銀行要學會識別和判斷一些企業制造的假信息，企業申請貸款時提供的信息只能作參考，只有經過仔細甄別后的信息才能輸入系統，并且對輸入系統信息的可信程度要劃分不同等級，以便于在分析決策時參考。特別的，銀行應主動地盡量去搜集客戶的信息，加強對企業的約束。
參考文獻：
1.王靜,張丹嵐.信息不對稱條件下的商業銀行信貸風險管理研究[J].東方企業文化,2011(6).
2.李寶瑩.淺析信息不對稱條件下商業銀行信貸風險管理[J].企業導報,2011(20).
3.劉芳.論信息不對稱與商業銀行信貸資產風險管理[J].時代經貿,2008(6).
4.高莉.基于不完全信息理論的商業銀行信貸風險管理[J].現代企業教育,2009(3).
第3篇：信貸風險管理范文
農村小額信貸風險指的是在辦理小額信貸業務的過程中由于種種無法預料因素的影響導致業務實際收益與預期效果產生偏差，從而導致金融機構蒙受損失的可能性。農村小額信貸風險大致可以分為信用風險、市場風險、操作性風險、自然風險等類型，其中信用風險是農村小額信貸最為常見的風險類型。具體如下：
（一）信用風險
信用風險也被稱為違約風險，是借款人沒有按照合同規定及時的歸還本金和利息，從而導致銀行貸款不良，產生壞賬。信用風險是農村小額信貸業務面臨的最主要的業務，導致這一風險的因素主要包括兩個方面：一方面農村小額信貸主要針對的是農戶，文化素質和社會環境的限制使得農戶的信用意識和還款意識遠遠的落后于城市居民，很多時候單純的將小額信貸與國家扶貧補助等同，抱著“不用白不用”的念頭消極還款甚至不還款；另一方面由于農村小額信貸對象是全體農戶，這一現象使得銀行無法全面的掌握農戶的信用狀況，很容易產生信用風險。總體而言，農戶缺乏必要的抵押擔保資產，違約之后無法對相關資產進行強制執行等因素導致農村小額信貸信用風險遠高于傳統信貸風險。
（二）市場風險
一般來說，農戶貸款主要用于擴大農產品生產經營，而農戶通常以家庭為單位來進行生產的，這種現狀決定了農戶在產業鏈中處于底端位置，受大市場的影響極大，一旦農產品價格大幅度下降，再加上農戶缺乏其它經濟來源就會造成農戶無法還款的風險。從這個角度來說，農村小額信貸風險很大程度上取決于農村經濟的穩定性，如果農村經濟波動較大，那么貸款農戶哪怕具有還款意愿，也沒有還款的經濟能力。
（三）操作性風險
操作性風險屬于典型的人為風險，導致這一風險的原因主要是農戶辦理信貸業務時流程存在漏洞。以筆者工作的銀行為例，其具體的小額貸款業務辦理流程如下：首先是農戶向銀行提出小額貸款申請；之后客戶經理與農戶面談，通過實地調查等方式確定的農戶的信譽、財產狀況、還款記錄、償債能力等；然后對農戶的信用等級進行評定，確定貸款額度；最后移送客戶部門負責人簽字，報送相關人員進行審查、審批。流程看似不存在漏洞，但是在實踐中一方面小額信貸服務對象龐大，另一方面信貸人員素質參差不齊，從而導致工作疏忽時有發生，產生信貸風險。
二、農村小額信貸風險管理問題
（一）風險管理制度不健全
風險管理制度是風險管理有效與否的重要保證，當前農村小額信貸風險管理制度明顯兩個方面的問題：一方面是缺乏系統完整的信用評級制度。雖然說銀行在放款之前會通過實地調查或者村委會調查的方式來對貸款申請人的信譽進行評價，以此來確定貸款額度。但事實上，信譽評價很大程度上是由相關人員的工作經驗決定的，并沒有一套科學合理，行之有效的信用評級制度；另一方面內控機制不完善，導致面對風險無法及時有效的采取措施降低風險所帶來的損失。小額信貸是銀行的業務之一，這就決定了其和其它業務一起處于一個統一的管理系統中，而不是針對農村信貸特點單獨的設置內控機制，造成了以城市信貸解決農村信貸現象的出現。
（二）風險管理人才匱乏
農村小額信貸風險管理需要專業人才來負責，但是在實踐中由于種種因素的限制，導致農村小額信貸風險管理人才極度匱乏。例如很多專業人才認為去農村工作是不求上進的表現，因此不愿進入商業銀行農村支行，導致銀行只能夠依靠工作人員的經驗來進行風險管理；再比如銀行在農村網點眾多，對人才的需求量極大，對比之下風險管理人才的匱乏愈加突出。
（三）缺乏必要的金融政策支持
由于我國農村小額信貸起步于2005年，至今只有十多年的發展實踐，因此相關政策不夠完善，小額信貸風險管理缺乏必要的金融政策支持，集中表現在以下幾個方面：首先是缺乏貨幣政策的支持。雖然說中央銀行和銀監會的《關于村鎮銀行有關政策的通知》解決了銀行小額貸款開戶、存款準備金、支付清算、征信等問題，但是對于中央銀行再貸款等問題并沒有提出具體的解決措施，使得小額信貸后期乏力，加大了信用風險管理難度；其次是缺乏金融政策來完善農村小額信貸的風險保障制度。當前銀行對于農村小額信貸風險往往抱著“管不如不管”的態度，原因就在于自然風險的多發性和難以控制性，使得信貸風險管理難以發揮作用，銀行因小額信貸風險造成的損失也難以避免。這種情況下需要中央出臺相應的政策來解決因自然風險對銀行造成的損失問題，確保信貸風險管理取得應有效果。
三、優化農村小額信貸風險管理對策
（一）健全農村信用機制
信用風險是農村小額貸款最為常見的風險類型，與信用風險的控制筆者認為可以從以下幾個方面著手：首先是充分發揮地方人民銀行及金融監管部門的監管職能，建立農戶的完善征信系統，實現農戶的相關檔案資料聯網及電子化。實現對貸款農戶信用的即時查詢，在法律允許的范圍內曝光不良客戶，對其惡意逃廢債行為進行追究，防止“羊群效應”的發生；其次是正負向激勵并用，促使農戶樹立信用觀念，對于信譽較差的農戶輕則壓縮器貸款額度，重則將其加入黑名單，拒絕提供貸款，對于信譽良好的農戶則可以通過優惠利率、延長貸款期限等手段給予鼓勵。以此來提高農戶對信用的重視度；最后是組織專業人員對農戶進行評級授信和跟蹤調查。一方面是解決現代企業的評級授信做法，對農戶的信用等級進行劃分，以此來保證貸款能夠回收，另一方面要組織專業人員定期深入農村進行調查，全面了解貸款農戶的生產經營狀況，并評估其中所存在的風險，以便能夠針對性的采取措施預防風險的發生。
（二）完善信貸風險管理制度
就農村小額信貸風險管理制度而言，主要是健全信貸過程的審批制度和內部風險管控制度。具體如下：健全信貸過程的審批制度關鍵在于評級授信制度的完善與否，對此銀行不能向之前那樣通過工作人員的實地調查和村委會調查來對農戶的信譽進行評估，而是應當確定一系列可量化的具體指標體系，以此來實現農戶信用的量化，進而合理的核實授信額度；對于內部風險管控制度的完善筆者認為可以從以下兩個方面入手：一方面要完善小額信貸的風險預警機制，即建立起一套科學的風險評價指標體系，通過對各指標的分析來確定風險發生的可能性、損失大小等，對潛在的風險針對性的采取措施進行預防。另一方面是建立權責對應的激勵約束機制既要實行獎勵制度，同時也要實行對等的懲罰制度，對于調查不力、責任管理不到位的內部人員，應嚴格追究其責任。避免因貸款責任不清導致機構員工風險意識淡化的現象。
（三）強化人才隊伍建設
專業的風險管理人才是農村小額信貸風險管理有效的重要保證，對此筆者認為可以從采取以下措施來強化人才隊伍建設。首先是介于商業銀行在農村網點眾多，對專業人才的需求量較大，而市場上優秀人才有限。對此可以通過對現有員工的培訓來提高其風險管理能力。例如開設信貸風險管理理論課程，通過定期的教學來提高工作人員的額風險意識和風險控制能力，然后再針對性的將其分配到不同的崗位，以數量彌補質量，提高小額信貸風險管理效果；其次是考慮到很多優秀人才對于基層銀行的態度，筆者認為可以捆綁式聘用來促使這些人才走入基層，例如在基層工作三年以上方可調入城市銀行工作等；最后是提高商業銀行農村支行對優秀風險管理人才的吸引力。通過在招聘會上突出一些宣傳片、紀錄片等方式來提高對優秀人才的吸引力，或者提高農村支行的待遇來留住人才。
第4篇：信貸風險管理范文
關鍵詞：銀行信貸 風險管理 問題
2008年下半年美國的次貸危機導致世界范圍內的金融危機，導致銀行金融行業到現在還受到一些影響，銀行業不得不對信貸風險問題進行重新認識。我國銀行業務的主要任務就是信貸，這個業務本身有其特殊性，不僅具有較高的外部性和債務性，這些特點導致在業務帶來經濟收入的同時，必須關注安全性，尤其是我國在改革轉型期間，如何將信貸風險控制在合理的范疇內，是個需要思索的問題。在后金融時代下，銀行信貸風險管理不在僅僅是對風險的管控，而是要運用風險管理實現資產的保值與增值，從而增加企業的經濟效益。金融危機下我國信貸業務受到了不少影響，其原因就在于我國金融市場并不是完全對外開放的，另外匯率是受到政策管制的。我國經濟的發展使得很多企業需要改革，金融業也需要不斷調整才能滿足人們的需求，所以信貸風險能力直接關系到銀行的經濟收益，對于金融業的發展也非常關鍵。
一、新形勢下銀行信貸風險管理中存在的問題
1.銀行信貸投放行業和領域比較集中。
我國是社會主義國家，經濟發展遵循市場規律，但是國家也會實施宏觀調控，所以在信貸業務的發展上也受到了政策指導的影響，一些建筑、房地產、生產制造業等都會因為籌資而采用信貸的方式，尤其是房地產價格由于可以貸款一直是企業熱衷的對象。根據相關的研究表明，個人房產信貸風險大概在3-5年的時間里就會暴露出來，而我國的房產信貸業務也就運行了大約5年了，這正是預期的風險暴露的關鍵時期，如果房產市場沒有自我調整到一個較平衡的狀態，很可能導致信貸業務風險的家具，這樣房地產行業的信貸風險可能就會出現一個不可控的局面。
2.對于信貸違約風險出現的概率缺乏準確估計。
我國銀行雖然有不少政策進行指導，但是為了增加業務量，保證銀行業平穩快速的增長，對客戶的資質審核并不嚴格，也沒有對客戶的資信進行等級分類，且銀行的程序也缺乏規范化處理。國外對客戶的劃分采用非常細致的8個等級，而我國只是粗略簡單的分為四個等級，本身就存在著客戶管理上的疏忽。另外，宏觀經濟指導下，風險并沒有暴露的那么明顯，一旦發生經濟上的波動，那么信貸風險就可能加劇，直接威脅到金融行業的穩定性。
3.質押貸款中對于質押物的估值相對較高。
在貸款的種類中有一種可以采用質押物的形式來申請貸款，對質押物的評估不僅要結合其初始價值，還要考慮到評估時間，如果經濟處于良好的發展態勢，對質押物的估值就會偏高，但是若出現經濟形勢不好的情況，質押物的價值就會下降。2014年經濟發展態勢很好，很多貸款企業運用股票作為質押物給銀行，申請貸款，但是股價在2015年下半年出現大幅度縮水，使得以股權作為質押物的銀行就面臨著極大的信貸風險。對于其他質押物，銀行也沒有進行很好的管理，無法對其價值變化進行實時更新，就不好控制風險。
4.銀行的信貸風險管理組織，流程等不完善。
當前銀行風險的組織管理沒有特別清晰的流程，各個工作環節之間并沒有明確的銜接流程，管理有些松散。在制度上，缺乏對信貸風險的分析和判斷，沒有將風險進行合理的評估和核算，且大多數采用靜態管理的方式，無法對信貸風險做出合理的評測，當風險發生時，也沒有完善的管理機制加以處理，加了銀行經營風險。評估風險的方式也很陳舊，以計算機為基礎的互聯網和信息技術并沒有在信貸風險的評估中發揮很好的作用，尤其是對歷史數據的分析缺乏系統性，無法適應市場的瞬息萬變。另外，我國銀行的信息化管理起步較晚，復合型高素質人才并不多，這也造成了信貸業務風險上升。
5.銀行信貸風險的內部控制體系不健全。
內部控制體系不健全是構成銀行信貸風險的因素之一，當前銀行面臨的風險沒有得到很好的控制，最近幾年里發生的騙貸、詐貸現象也比比皆是，這就是對信貸體系不健全和信貸制度沒有執行到位兩種原因共同導致的。評估方法不先進，機制不嚴謹，體系不健全，就造成了信貸業務沒有形成環環相扣的鏈條，在職責上沒有劃分清晰也是銀行加劇信貸風險的因素。
二、加強和提高銀行信貸風險管理水平和質量的建議和對策
1.提高和形成信貸風險防范的意識和文化認同氛圍。
銀行信貸業務的發展應該結合目前的經濟形勢，尤其是后金融危機的背景下，銀行信貸也受到了一些影響，防范風險，提升信貸業務的安全性應該是首要工作。信貸業務控制風險的同時盈利才能促進銀行業的發展，因此業務員應該系統學習風險管理的方法，掌握信貸工作的規律，加強對風險的管控意識，創新評估風險的方法，注意關注主要借貸企業的資信狀況和貸款規模。針對經濟發展不好的情形，需要制定風險防范的措施，以降低銀行風險承擔，同時規范中小企業的授信標準，重點防止這些企業的信貸風險，對于經濟效益不好的企業，需要降低授信額度或者降低資質，對于那些發展穩定的企業，可以適當提升資質和額度，以更好的保障企業的健康發展。
2.建立健全信貸業務風險的內部控制制度體系。
建立健全信貸風險的內部控制體系主要從兩個方面來加強：一方面，銀行內部管控應該由專門的部門來管理，且由高層管理者擔任決策層，這不僅有利于信貸風險控制，提升工作和運作效率，還能降低工作阻力，有利于協調銀行內部的其他事務；另一方面，就是對銀行信貸業務部門應該加強內部控制體系的管理，作為一個系統工程，銀行需要界定每個部門在工作中擔任的職責，同時要不斷優化，加強監督和管理，對信貸管理中出現的問題進行細致的分析，及時采取有效的措施來處理，對授信企業加強關注，對他們的經營狀況進行動態關注，以更加明確他們的資質和授信額度。
3.依靠銀行內部審計來診斷和防范信貸風險。
內部審計也是銀行風險管理的重要組成部分，審計部門應該獨立于其他部門，在銀行系統給予明確的職責，審計結果具有不可替代性。在當前的信貸業務模式下，經營部門可以說是風險的第一道防線，直接對授信企業發揮著監督的作用，后臺復審是信貸風險點第二道保障，內部審計就是銀行的第三道防線，直接影響著風險管理的最終結果。因此，內部審計的獨立性和不可替代性就明確了定位，使銀行的信貸業務更加安全、穩定。
三、結語
綜上所述，我國金融業在后金融危機時代里，更加應該認清目前的經濟形勢，信貸風險的加大，銀行需要仔細分析當前信貸業務中出現的問題，采取針對性的措施，不斷完善風險管理體系，才能確保信貸業務能夠穩定持久的發展下去。
參考文獻：
[1]張夢瑤.淺論金融危機背景下的商業銀行信貸風險管理[J].決策探索(下半月).2011(05).
[2]葉蕓.金融危機下商業銀行信貸風險的控制和管理[J].經濟師,2009(12).
[3]杜鵬,劉會敬.甘肅省基層商業銀行信貸風險管理現狀探討——基于對農行甘肅省分行某二級分行的調查[J].金融經濟,2011(06).
[4]貝為智.金融危機視角下商業銀行信貸風險管理機制研究[J].區域金融研究.2009(09).
第5篇：信貸風險管理范文
關鍵詞：信貸業務；風險管理；金融經濟
中國建設銀行銀行作為我國國有四大行之一，其業務發展狀況對全國銀行也發展是借鑒。據近幾年中國建設銀行銀行公布的數字看，中國建設銀行銀行的不良資產上升，壞賬率上升，資產質量不容忽視。其中國建設銀行銀行面臨的貸款風險問題在全國各銀行普遍存在。中國建設銀行銀行作為國有四大行之一，在金融業中有舉足輕重的地位，其產生的信貸風險問題如果在金融業爆發且蔓延開來將產生巨大影響。
一、信貸風險的概念
貸款業務作為銀行業的主營業務，銀行通過放貸獲取利息收入，但在經營信貸業務的過程中，因內部、外部各因素導致資金不能回\，不能實現資產的增值。于是，銀行可能會因資金的斷裂導致經驗受阻甚至難以經營。
二、中國建設銀行銀行目前貸款業務面臨的問題
（一）貸款業務審批流程不嚴格，審批環節存在漏洞
在中國建設銀行銀行貸款業務審批過程中，貸款對方的資質是否良好，經營狀況是否正常且持續，盈利狀況是否較好等等，諸多方面的審核存在流于形式，忽略本質的問題，沒有對申請單位的申請進行嚴格審批。尤其銀行管理層，對貸款的答復或審批意見往往是最終確定意見，其他人很難提出異議，難以形成有效監督。
（二） 市場投資具有盲目性
隨著經濟的較快發展，市場內熱錢流入，中國建設銀行銀行在這一投資浪潮中不愿落后于其他金融機構，忙于追求較高的投資收益，在這一經濟浪潮中大規模的放貸，放低準入條件，造成了資本質量不一，不良貸款率上升，貸款后期問題重重。
（三） 金融環境的不確定性，金融危機的發生
2008年金融危機給我國及其他國家帶來巨大波動，對各國經濟產生巨大影響。各國經濟低迷，我國經濟發展也較為緩慢。金融市場因這樣那樣的因素容易產生波動，尤其金融危機更是影響深遠。一旦觸動將引發次貸危機等，銀行資金難以保證，經營困難。因此加強金融領域的風險防范，尤其銀行業的風險管理尤為重要。
三、導致中國建設銀行銀行信貸風險的因素有哪些
（一）投資方向單一，房地產市場及大型設施建設是銀行信貸的主要方向
近幾年我國經濟迅速發展，全國各地資金流入房地產市場，房地產市場投資火爆，開發商開發新地段、消費者買房等等都通過銀行進行借貸，房地產市場成為銀行信貸的重要方向，投入資金過多。其次，各地大舉興建大型建筑工程，在更短的時間內獲取最明顯的政績。由于市場的盲目性，投資巨大，中國建設銀行銀行在信貸業務過程中沒有將風險管理放在首位，過于追求投資收益，開展信貸業務中監督不足，導致不良資產增加，風險上升。
（二） 銀行從業人員風險管理意識薄弱
中國建設銀行銀行在開展信貸業務的過程中對金融風險管理認識不足，防范風險的意識較弱，沒有嚴格審批貸款，在風險監測、衡量中有所偏差，導致信貸審批過簡、過易，在風險管理過程中流于形式，未能在貸款過程中形成有效監督和防范，在風險產生時被動接受。
（三） 信貸業務流程不完善，風險管理體系不健全
在信貸業務流程中，從貸款方資料的提交、審核沒有嚴謹的審核約束制度，對貸款方的資料沒有仔細核實內容的真實性、有效性、時效性等各個因素。在業務開展過程中，沒有形成反查機制，對放貸過程中的企業的經營成果和財務狀況沒有形成有效監督，對違規行為沒有形成處罰。審批過程中，審查貸款方資料和放貸業務的處理行為有交叉或重疊現象，沒有形成崗位職責的分離。
（四） 銀行從業人員的違規操作
在信貸業務的經營過程中，銀行從業人員為了當時的利益或者為獲取非法利益，以犧牲銀行安全性為代價，胡亂投資、胡亂擔保等行為，擾亂了中國建設銀行銀行的正常經營秩序。尤其銀行管理人員，因管理職責的疏忽，一時的放任將為后來資產安全性留下隱患。銀行從業人員的違規操作，屬于金融風險管理中的系統性風險。
（五） 銀行抵押物的價值與當前購買力下物品價格相差較大
隨著社會的發展，人們購買力上升，商品價格也上浮一部分。銀行所收取的抵押物在以往時期的價值與現存事物的價值有較大區別。
四、加強中國建設銀行銀行風險管理的對策
（一）中國建設銀行銀行在經營過程中積極創新研究
在經營信貸業務的同時，把握當前經濟發展的大趨勢，加強銀行業務研究。當前我國由經濟又快又好發展，轉變為又好又快的方式，經濟戰略轉型，全社會環境保護意識增強。對此，中國建設銀行銀行要限制對高耗能、高污染企業的貸款，注重高新技術產業、朝陽產業的投入。同時關注市場變化，針對企業經營管理狀況決定是否繼續房貸或者貸款的額度，以調整經營策略。
（二）加強貸款業務各環節的審批工作
貸款業務開展前，加強對申請貸款業務的企業的資格審核，審核與貸款批復分開，業務分離，職責分離。在給企業放貸的同時，定期審核企業的經營狀況，對企業的盈利能力及時跟蹤，對于經營不善，風險較大的企業，提前減少投資或撤資，保證銀行自身的安全。
（三）增強銀行從業人員的風險管理意識和業務素質
銀行從業人員時業務的直接負責人，只有業務的負責人、經辦人按規定執行，遵守各項規定，遵循法律法規的相關規定，提高自律意識，不違規操作，減少市場的系統性風險。加強業務培訓，加強對信貸業務的學習，提高銀行從業人員的業務素養，由被動的接受風險到主動的風險的預測和防范。
（四）加強金融機構內部改革，優化資產的質量
根據現代經濟發展需要，引導金融機構深化改革，優化我國金融市場的經營環境，創造更有序的市場經營條件，完善信貸業務流程，建立健全信貸風險監督管理機制，對貸款業務的申請到批復進行實施監督，對金融機構的業務流形成動態監督。
（五）引進專業化人才，實施人才戰略
引進高素質金融行業復合型人才，在銀行信貸業務中，發揮人才的R滌攀疲從多方面論證研究，通過審計、財務等多角度思考，對業務的開展進行綜合性分析。建立一支具有多專業知識背景、綜合分析能力強、風險意識敏感等高素養的專業人才隊伍進行風險防范和管理工作。對申請貸款企業進行準確分析和客觀判斷，同時在開展業務時，隨時優化貸款方案，促進信貸業務的開展。
（六）在全社會建立起信用公示平臺
利用大數據平臺和互聯網的發展，建立個人和企業的信用檔案，對個人和單位的信用形成監督和規范。對不履行義務或提供虛假信息騙取貸款的企業或個人在全社會范圍內予以公告，對當時人予以警告，個別行為惡劣的，運用法律的途徑來解決。
五、結論
我國處于經濟戰略轉型期，在這一時期，更加關注金融市場的安全性，減少金融行業的風險。尤其銀行業作為我國經濟的核心樞紐，是資本流動的載體，在經濟發展中起著舉足輕重的地位。貸款業務風險的防范，減少不良貸款，增加貸款的質量，有利于金融行業尤其銀行業的有序發展。目前金融市場中的信用危機嚴重，對我國經濟順利發展起著阻礙作用。與發達國家比較，我國資本市場發展還不充分，風險防范能力也不足，對金融危機應對能力有限。中國建設銀行銀行作為國有四大行之一，在當前新局勢下，提高信貸風險管理能力，完善風險防范管理體系具有戰略性意義。面臨日益激烈的市場經濟，只有加強金融風險防范和控制，及時定量、定性分析，對風險作出合理預測和監督，保障經濟的合理有序運行。
參考文獻：
[1]余迪. 新形勢下銀行信貸風險管理問題的研究[J]. 金融經濟，2012，18：58-60.
[2]鞠惠文. 后危機時代商業銀行的信貸風險管理[J]. 浙江金融，2011，07：40-42.
第6篇：信貸風險管理范文
一、金融危機對我國商業銀行的影響
1. 直接影響較小
因我國嚴格的金融監管體系，商業銀行業務大部分集中在國內市場，盈利來源主要是存貸利差，國際化程度低及單一的收入結構導致我國商業銀行“因禍得福”。比如工行持有雷曼兄弟債券金額為1.52億美元，僅占工行總資產的萬分之一，直接損失對其不構成實質性影響。
2. 間接影響較大
危機爆發后，我國部分出口企業出現停產、半停產狀態，甚至破產，很多企業經營困難。貨款回籠不及時，呆帳、壞帳多，貸款無法按時償還或無力償還，流動資金嚴重不足等等。對商業銀行的信貸資金安全性造成嚴重威脅。同時，股市低迷，商業銀行的中間業務收入下降;房地產行業低迷，住房按揭、抵押貸款急驟下降等等，這對商業銀行的盈利影響很大。
二、我國商業銀行的信貸風險逐漸加大，加強對信貸資金的管理迫在眉睫
1. 加強信貸風險控制的制度建設和健全信貸責任追究制度
商業銀行信貸制度控制是整個信貸風險控制的物質保障，構建貫穿于信貸業務貸前調查、貸時審查、貸后監督的控制體系:①改變我國商業銀行在不同程度上存在的授權不清、分級混亂的情況，健全對貸款調查、審核、審批人員的終身責任追究制度和信貸業務運營機制。②進一步完善貸審分離制度，徹底改變貸前調查、貸后檢查和貸款的發放、回收由一個客戶經理負責的現狀，真正實現部門之間、人員之間的相互制約。③目前商業銀行的內部審計、稽核部門都屬于內部科室，歸該行領導，這樣很難披露本行的信貸風險，無法獨立開展工作。各商業銀行的審計、稽核部門應由各地的銀監部門領導管理，包括人事任免、工資待遇、工作范圍等，商業銀行無權干涉，使其能公平、公正、獨立開展各項業務。
2. 加強信貸風險的組織結構控制，其應遵循的原則主要有:
①立足國內市場，對國外市場持謹慎態度。我國是個經濟大國，國內市場龐大，特別是新能源、高科技產業值得關注。而國際形勢復雜多變，在金融危機背景下，應謹慎介入，待時機成熟時再拓展國外業務。
②堅持信用等級評審條件，嚴格執行貸款準入門檻，對客戶提供的資料應認真審核(包含抵押物、質押物、擔保方的情況)，到實地查看、核對，把實際運營情況和報表資料對比，是否存在虛假成分。確保第一、第二還款來源真實可靠。對不符合貸款條件的客戶應堅決杜絕。
③建立職責明確、分工合理、獎罰分明、崗位之間相互制約的信貸組織結構，杜絕長官意志、濫用職權、會計造假等現象，嚴格按審批權限審批。
3. 加強信貸風險的人力資源管理
以人為本是任何企業經營成功的基本常識，商業銀行要更加重視。COSO報告、巴塞爾委員會都強調人在風險管理中的重要作用。對人力資源的管理主要有:
①信貸人員的責任控制制度的完善，健全責、權、利相結合的制度。
②信貸人員操作風險的制度控制、審查。
③信貸人員的從業資格管理，嚴禁從業人員無證上崗。
④信貸人員的獎罰、激勵制度。
4. 實行清產核資，全面清理損失，同時防范住房按揭貸款的風險
此次金融危機的影響，我國商業銀行應把直接損失進行帳務處理，對或有負債、潛在虧損應按企業會計準則核算，提足貸款拔備金，使報表數與實際資產相符。從表面看，我國住房按揭貸款質量很有保障，但事實并非如此:首先，沒有較完整的個人信用記錄和個人信用評價體系。盡管人民銀行的個人征信數據庫已啟用，但還處于起步階段，且個人住房貸款大部分在個人征信系統啟用前發放的;其次，我國房地產價格最近幾年漲幅大，存在泡沫，目前大、中城市房價虛高，交易量少，有價無市。房價回調后，商業銀行的部分客戶無法或不及時還月供，這就提高了不良貸款的比率，也影響信貸資金安全。
金融危機帶來了全球經濟的動蕩不安、萎縮，對商業銀行是一次挑戰，也是一次機遇，改革的機遇、發展的機遇。我國商業銀行應抓住機遇，在加強信貸風險管理的基礎上，勇于改革、創新，敢于突破、發展，使其立于不敗之地。
參考文獻
第7篇：信貸風險管理范文
關鍵詞：政府融資平臺；貸款風險；策略分析
中圖分類號：F830.5 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）09-00-01
2009年以來，在我國政府采取4萬億元財政投資和10萬億元信貸投放政策的刺激下，我國經濟步入了回升及穩步發展的健康軌道。但是，經濟發展中投融資過熱的問題日益嚴重，對我國整體經濟形勢帶來了不利影響，使得政府融資平臺貸款風險急需關注[1]。
一、政府融資平臺授信主要風險點分析
1.項目合規及經營風險。一是資本金來源及構成風險。政府融資平臺資本金通常是財政注入或存量公共資產拼湊注入，部分資產存在高估現象，同時自有資金普遍不足，部分項目甚至挪用他行貸款充當資本金。二是項目經營風險，個別項目為了獲得建設審批或申請到銀行授信，在未來經營收入預測、技術經濟分析等方面可能存在過于樂觀情況，項目未來經營管理存在較大不確定性。
2.貸款保障風險。一是地方政府償債能力風險。平臺貸款以政府信用作為融資的基礎，由政府財政承擔還債的責任，政府入不敷出極有可能產生還貸風險。二是地方政府的擔保風險。融資平臺的授信擔保存在不規范的行為，在擔保程序以及法律文件等方面存在漏洞，各類政府的文件、地方財政部門出具的承諾函等不規范的文件也都成了融資擔保，這種做法在法律上卻是存在一定的瑕疵[2]。
3.貸款挪用風險。部分政府背景項目貸款以政府融資平臺名義借入后，實際由地方財政或項目建設主管單位調配使用，存在借款主體、資金使用主體與項目實施主體相分離的情況。
4.政府換屆和政策風險。貸款期限長是融資平臺貸款的最大特點，而期限越長，不可控因素越多，在貸款期限內無論是國家的還是地方的政策變動，均可能增加融資貸款的風險，因此平臺貸款的行政性、政策性風險顯而易見。[3]
二、政府融資平臺授信業務管理難點分析
1.貸款用途監控存在較大難度。政府融資平臺在貸款使用中多采用財政集中支付方式，在資金回籠中采用融資平臺回流的資金先劃轉至政府財政專戶，然后再分流機制，導致對貸款資金用途監控難度大。同時，在實際操作中，部分項目資金用途證明材料難以取得，對資金用途的真實性把握較為困難。
2.部分項目授信批復條件較難落實。在貸后管理中，銀行一些控制政府投融資平臺的風險管理手段難以真正落實，表現為授信批復前提條件和約束條件的落實情況不佳。如部分項目資本金到位不及時，部分項目審批手續滯后于工程建設，導致部分合規性材料嚴重滯后，同時對項目工程建設進度的監控較為困難。
3.對政府負債能力評估跟蹤存在困難。銀行對政府負債數額、還本付息額、土地出讓收入等詳細的財政數據難以獲得或采集不準確、不及時，對政府負債能力及償債安排的跟蹤較為困難。這種情況對合理設置觸發標準對政府負債能力進行準確、詳細評估帶來了困難。
4.信貸管理資源和手段較為缺乏。由于政府融資平臺的特殊性，導致其在業務審批、放款審核、貸后監控等環節需要建立不同于一般企業的管理模式。而由于在外部信息渠道、人力投入、技術手段、管理經驗等方面難以與業務發展同步到位，導致各行對該類貸款風險的把握水平和能力參差不齊。
三、商業銀行對政府融資平臺貸款風險的應對策略
（一）建立適應貸款風險特點的管理體制
商業銀行應建立完善嚴格的融資平臺貸款審查標準，按照現有的法律準則對各種貸款方式予以深層次的剖析，有效規避貸款風險；應要求融資平臺公司將資金回籠賬戶為貸款設立質押擔保，以確保已貸資金有優先受償權；逐步建立一套完備的融資平臺貸款風險評估體系，加強對地方經濟發展的分析和預測，并監測和預防債務風險發生。
（二）堅持管理差異化管理原則
對于償還貸款能力較強的，具有穩定的第一還款來源，發展趨勢良好，抵押品完備并且手續齊全的項目，銀行可繼續提供貸款支持。對于缺乏第一還款來源、財政狀況較為一般的項目，應經過必要的規范和清理，積極落實第二還款來源，降低其還貸風險。對于財政狀況較差、項目前景黯淡、違規使用貸款資金的建設項目，則應當盡量不提供貸款，落實債權，采取各種有效措施確保貸款回收。[4]
（三）提高專業化貸后管理水平
政府融資平臺授信發展特點及其固有風險決定了在業務發展中，應切實加強對其貸后風險管控能力，識別、管控和經營風險。對政府融資平臺授信應建立專業化、個性化的貸后管控措施，從項目本身自償性、政府財政實力、銀行內部風險管控能力等方面加強分析和監控，本著簡練、關鍵的原則設計相關觸發指標，抓住符合地方政府融資平臺特殊性的關鍵指標，提高監控能力。
（四）實現退出科學化要求
目前，各地方政府正在對政府融資平臺進行規范、整合，銀行應該抓住這一機遇，加強與政府部門的溝通，引導并協助政府共同加強對政府融資平臺的管理，共同促進政府融資平臺授信健康發展。同時，對較差的授信項目應通過貸款收回、貸款置換、追加擔保、信托理財、資產轉讓、資產證券化等多種方式主動退出，及時調整授信結構。在授信退出過程中，要在確定退出項目時堅持謹慎原則，防止退出過于簡單化給銀行業務發展及貸款安全造成不利影響。
參考文獻：
[1]李幼輝.地方政府投融資平臺金融風險的防范[J].現代金融，2010（10）.
[2]李冠青.地方融資平臺的風險與管控[J].經濟導刊，2010（08）.
[3]王家存，王玉瑛.透析地方政府融資平臺貸款的現狀及風險[J].中國集體經濟，2012（12）.
第8篇：信貸風險管理范文
隨著農村經濟的迅速發展，農村信用社的信貸業務也在不斷發展，貸款額的增長更為迅速，它有力地為區域經濟的發展作出貢獻。但是我們也要看到，它在一定程度上也增加了信用社的信貸風險。所謂的信貸風險，指的就是接受信貸者不能夠如期償付貸款的可能性。它會導致農村信用社產生大量的不良貸款，影響到農村信用社的資產安全，甚至會影響到農村信用社的穩健運營。因此，加強信貸風險的管理，有效化解、防范信貸風險，對于農村信用社的健康發展有著非常重要的意義。筆者就結合當前我國農村信用社信貸風險管理現狀，就如何加強農村信用社信貸風險管理來談談自己的看法。
一、農村信用社信貸風險管理現狀
農村信用社是我國金融體系中的重要組成部分之一，它是由農戶、中小企業和個體工商戶入股而成的社區性地方金融機構[1]。農村信用社擔負的是向農民、農村經濟提供金融服務的重任，因此它對促進新農村建設以及提高人民生活水平等有著極其重要的作用。而貸款作為農村信用社的主要業務，是信用社獲取利潤的主要途徑，它關系到農村信用社的生存與發展。因此，農村信用社的信貸風險管理一直是農村信用社管理工作的重點。也正因為如此，農村信用社一直非常重視信貸風險管理工作，并圍繞該工作制定了各種管理辦法、制度。雖然信貸風險得到了一定的控制，但是新的信貸風險卻在不斷發生，已經影響到到有些地方農村信用社的正常運營。
二、農村信用社信貸風險管理存在的問題
1.信貸管理制度不夠完善
由上述可知，目前我國有關農村信用社信貸管理的規章制度還是很多的，但隨著新的信貸風險的不斷出現，舊的信貸管理機制已無法適應新形勢的需求，信用社的信貸管理制度逐漸表現出不全面、不系統，不能有效地為信貸管理工作服務。
首先，是貸前調查制度不嚴，很多信用社會直接忽略貸前的調查工作。這樣的調查結構，就只能片面地以抵押物來作為第二還款源，由于調查不夠對于貸款人的第一還款來源的分析也不夠完善；其次，是貸款時的審查與審批制度不夠嚴密，在基層農村信用社，貸款審批權都集中在縣級聯社，但由于審批人員沒有經過親自了解，對于貸款人的信息了解甚少，只能通過上交的材料來判斷，這就在一定程度上造成了決策失誤。最后，忽略了貸后管理工作，農村信用社的貸款的主要特點是金額小、筆數多，很多貸款在發放之后沒有進行有效地管理，對借款人的情況不甚了解，這就容易造成貸款風險。
2.信貸風險高
信貸風險一般就是指信貸資產在未來損失的可能性，它包含信用風險、金融市場風險、合規性風險、操作風險、價格風險等。目前我國農村信用社開辦的信貸業務的種類比較多，但是整體上都呈現出一種重業務、發展而輕管理與風險的現象，信貸額在不斷增長，但不良信貸也在增加。另外一方面，農村信貸的對象主要是農戶，其資金的用于一般是農業生產或者擴大再生產，而農業生產存在很大的自然風險，比如發生自然災害，這時候農業生產無法正常運營，也就使農村信用社面臨很大的信貸風險。
3.農村信用社工作人員缺乏風險意識
與國有銀行相比，農村信用社的工作人員的綜合素質參差不齊。而且農村信用社在從業人員的培訓工作上，只注重業務素質的培養，而忽略了相關道德價值觀與風險意識的培養與提高。并且我們還能看到，有部分信貸人員為了謀取私利，利用手上的職權與一些企業合伙經營，或者給他們放寬貸款限制條件從中分紅，這就是因道德問題產生的信貸風險。也有部分農村信用社為了單純地追求眼前利益，對貸款的審查并不嚴，估高抵押品的價值，這直接導致了抵押不實，使貸款潛藏很大的風險。
三、加強農村信用社信貸風險管理的措施
1.建立健全的管理機制
加強農村信用社信貸風險管理的最主要任務就是要對現有的信貸管理制度進行完善，制定一套適合新形勢下能夠規范與指導信貸工作，并有效防范信貸風險的新的信貸管理制度。筆者認為，該制度的具體要求應該包括以下幾個方面。
首先，要制定相關的信貸管理的基本制度，也就是確定信貸工作的一個基本制度框架，為信貸業務或者信貸管理制度的建立提供制度上的保障。其次，要規范信貸業務的整個操作流程，該流程應該對信貸業務的每一個環節都作出具體規定，促使信貸業務規范化。最后，建立健全的績效考核制度，并落實相關的責任制度，要做到每一筆信貸業務都有負責人，從貸前調查到審批發放到貸后的資產跟蹤，都有一個人專門負責，并與其績效考核相聯系，這樣才能提高信貸人員的責任意識，主動去把握好每個環節，有效防范信貸風險。
2.提高風險意識，完善貸前預測機制
要切實提高信用社信貸管理人員的風險意識，不能圖短期利潤而為信貸風險埋下隱患。有了過硬的風險防范意識，才能更好開展信貸工作。在貸款之前，一定要對借款人的情況進行詳細的調查，對其還款能力做出正確的評估，并為客戶建立經濟技術檔案，這樣有助于為信貸人員選擇合理的貸款對象提供依據。當然，值得一提的是，貸款人的檔案并不是一成不變的，當貸款人出現了不良貸款，要及時更新貸款人的信用等級，以便信貸人員對該客戶的情況進行重新評估，以確保下次貸款不會出現信貸風險。
3.加強貸后管理
首先，要對貸出資產進行檢查和跟蹤，每年都要派出專門的檢查人員與每筆貸款的負責人進行貸款的檢查，比如農戶的小額貸款一年要檢查到一到兩次，個體工商戶貸款每年要檢查兩到三次，而企業類的貸款一年平均要檢查三次以上。并根據檢查結果，做好記錄，為正確評估風險等級提供依據。
其次，要加強對那些不良貸款的處置。一旦發現有不良貸款，應及時反映給信貸風險管理部門，信貸管理部門首先要對不良貸款的形成進行調查分析，落實相關責任人，并進行資產清收。若清收不力，要以法律的形式來保障信用社的資產。對于責任人，則要進行相應的責任賠償、經濟處罰與行政處理，逐步化解不良貸款的影響，以提高信貸業務的質量。
4.加強信貸管理隊伍的建設
信貸人員的素質直接關系到信用社信貸管理工作的質量與水平，因此要加強信貸管理隊伍的建設與管理，在員工的培訓上，不止要加強員工的業務水平的提高，還要對信貸人員的職業道德方面進行培訓。這樣才能防止上述提到的，信貸人員利用職權謀取私利的現象出現。客戶經理是農村信用社信貸業務管理的第一責任人，因此對于客戶經理的要求也要更高。筆者認為，應該加強對客戶經理的任職資格、工作職責的考核，并定期對其工作進行檢查，一旦發現客戶經理管理不善或者帶頭弄虛作假的行為，一定要進行嚴厲的處罰，使客戶經理與信貸人員之間形成一個相互制約的機制。
四、結語
第9篇：信貸風險管理范文
【關鍵詞】商業銀行；信貸風險；管理系統
1.傳統信貸風險的測度方法及局限性
傳統的信貸風險度量模型分為三類：專家方法、評級方法、信用評分方法。
專家方法是一種最古老的風險分析方法，其基本特征是：銀行信貸的決策權是由該機構那些經過長期訓練、具有豐富經驗的信貸官所掌握，并由他們作出是否貸款的決定。最常見的是信貸的5C方法，主要集中分析借款人的品格（character），資本（capital），償付能力（capacity）、抵押品（collateral）、商業周期（cycle condition）這五項因素。專家知識、主觀判斷以及某些要考慮的關鍵要素權重均為最重要的決定因素。運用這種方法的缺點是，專家用在5C上的權重有可能以借款人的不同而變化，專家難以確定共同要遵循的標準，造成品估的主觀性、隨意性和不一致性。
評級方法是指對每筆貸款進行評級，以此來評估貸款損失準備的充分性。最早的貸款評級方法之一是美國貨幣監理署開發的，將現有的貸款組合歸入5類，同時列明每一級別所需要的準備金。目前，國外很多銀行都開發了貸款的內部評級方法，分為1-9或1-10個級別。商業銀行應對業務作出全面綜合的評價，才能正確評估信貸風險的大小。
2.國外信貸風險度量新方法以及在我國信貸風險管理中的應用難點
近年來國外在信貸風險度量與管理的技巧和科學的研究方法方面已經取得了長足的進展，現有的信貸風險度量模型都是在20世紀90年代后期發展起來的。
2.1目前廣泛應用的國外信貸風險度量新方法主要有：
（1）KMV公司在1993年開發的Credit Monitor Model（違約預測模型）。該模型的理論基礎是默頓（Merton）將期權定價理論運用于有風險的貸款和債券的估值中的工作。
（2）J.P.摩根公司和一些合作機構于1997年推出的CreditMetrics方法（信用度量術）。
（3）麥肯錫公司在1998年開發的Credit ProtfolioView（信貸組合審查系統）。
（4）CSFP（瑞士信貸銀行金融產品部）開發的CreditRisk+（信用風險附加）模型，應用了保險業中的精算方法來得出債券或貸款組合的損失分布。
2.2我國商業銀行信貸風險管理的現狀與難點
目前我國商業銀行開始注重對客戶進行資信評估，但在具體度量和管理時使用的方法還很陳舊，基本局限于定性分析等一些傳統的方法。國內銀行的風險管理水平大多處于第一階段—非系統化管理，我國各商業銀行對于如何度量信貸風險并構建全面風險管理系統的研究還比較薄弱，遠遠不能滿足市場經濟條件下金融領域日新月異的變化對銀行業發展提出的要求。而通過商業銀行信貸風險管理系統的開發建設，可以使銀行的風險管理水平達到第二階段—系統化風險管理，并在此基礎上，通過對相關的管理系統進行改進與完善，可以逐步趨向于第三階段—戰略組合管理。而我國商業銀行引進和采用西方國家信貸風險度量模型可操作性不大，主要是因為我國企業信用等級及其變化的資料數據庫還未建立，缺少企業信用等級及其變化的數據資料，給信貸風險的度量增加了難度。
3.我國商業銀行信貸風險管理系統的構建
通過建立一個商業銀行信貸風險管理系統，旨在預防、回避、分散、轉移商業銀行信貸風險，從而減少損失，保證信貸資金的安全。
（1）從商業銀行信貸操作流程的角度，構建商業銀行的信貸風險管理系統。該系統有三個構成要素，分別為信貸風險識別系統、信貸風險量化系統以及信貸風險控制系統，它覆蓋了整個信貸操作過程，包括貸前調查、貸時審查和貸后檢查。實行事前、事中、事后的全過程的風險管理體系，把這三個構成要素置于一個大系統中進行系統分析。
信貸風險識別是風險管理的基礎環節，是指對經濟主體面臨的各種潛在的風險因素進行認識、鑒別、分析，在這個階段，要做到正確判斷風險類型，準確尋找風險根源。信貸風險度量是在識別風險產生原因的基礎上，科學地量化風險，包括衡量各種風險導致損失的可能性的大小以及損失發生的范圍和程度。風險度量是風險識別的延續。信貸風險控制是在識別和度量信貸風險之后，采取有效措施減少風險暴露、將風險損失控制在可承受的范圍內。
通過對信貸風險評價分析，才能科學測度商業銀行信貸風險量，找出問題的癥結所在，從而對其提出控制的措施。這三個構成要素以定量分析和定性分析相結合，聯合起來構成一個信貸風險管理的整體，從而達到信貸風險防范和控制的目的。
（2）構建商業銀行信貸風險管理系統的關鍵在于科學測度信貸風險。風險度量是信貸風險管理系統中最重要的組成部分，能否對信貸風險進行準確的度量關系到整個風險管理體系的成敗。
由于違約風險是我國銀行面臨的最重要的信貸風險，因此信貸風險管理系統將側重于對違約風險進行度量，通過建立銀行內部信貸風險度量模型，對預期違約概率、賠付率和貸款損失等變量進行估計，進而計算銀行個體貸款和貸款組合的預期損失和非預期損失。其中，貸款組合的預期損失等于組合內個體貸款預期損失的加權平均值，權重為個體貸款占整個組合資產的比重；貸款組合的非預期損失則是個體貸款的非預期損失、個體貸款占貸款組合資產的權重以及貸款損失相關系數等變量的函數。預期損失決定著銀行的準備金和保證金水平，而非預期損失決定著銀行風險資本的水平，從而達到對銀行信貸風險進行量化組合度量的目的。
現階段商業銀行可以在傳統的貸款風險度的計算基礎上構建一個信貸風險度的函數式，綜合考慮各影響因素，衡量信貸風險的大小。信貸風險度為：f（X1，X2，X3，X4，X5……）其中，X為影響信貸風險大小的各個因素，包括貸款對象的信用等級、貸款方式、貸款期限、貸款金額、貸款投資項目的風險—收益比等。信貸風險度量采用了內部評級與外部評級相結合的方法，對影響企業信用的因素進行加權綜合，得到企業信用的綜合評價值。信貸風險度指標可以用于銀行對個體貸款的分析與決策，根據信貸風險的度量結果制定明確的信貸風險管理政策，如授信的對象、額度和期限等，從而保證每筆貸款的合理性，這是控制和防范信貸風險的主要環節之一。同時，還應考慮銀行貸款組合的可行性和合理性，通過對個體分析與組合分析風險收益的比較，盡可能減少各貸款之間的相關性，從而分散和降低貸款組合的總風險，實現對貸款組合信貸風險的動態管理。只有這樣，才能有效控制信貸風險，降低不良貸款的比例，并為銀行的資本配置提供參考，幫助銀行決定滿足巴塞爾協議風險資本充足率要求的經濟資本數量，增強銀行的競爭力。
【參考文獻】
[1]謝平，等.中國商業銀行改革[M].北京：經濟科學出版社，2002.
[2]鐘俊，等.國有商業銀行股份制改造與管理[M].北京：中國工商出版社，2005.
