商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理精選(九篇)

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第1篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理范文

一、FTP對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的促進(jìn)作用

（一）有利于商業(yè)銀行提高利率風(fēng)險(xiǎn)管理水平。在傳統(tǒng)的銀行經(jīng)營(yíng)模式中，商業(yè)銀行分行不僅需要承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)，還需要承擔(dān)利率風(fēng)險(xiǎn)。而在FTP管理模式下，總行通過(guò)FTP價(jià)格，鎖定分行的每筆業(yè)務(wù)的利差，將分行業(yè)務(wù)的利率風(fēng)險(xiǎn)集中到總行統(tǒng)一管理，分行可以集中精力進(jìn)行業(yè)務(wù)拓展。由于總行利率風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)專(zhuān)業(yè)、手段豐富、從業(yè)人員素質(zhì)高，可以有效提升全系統(tǒng)的利率風(fēng)險(xiǎn)管理水平。（二）有利于商業(yè)銀行提高產(chǎn)品定價(jià)水平。在未實(shí)施FTP管理前，商業(yè)銀行由于各項(xiàng)產(chǎn)品沒(méi)有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)確定其成本和收益，產(chǎn)品準(zhǔn)確定價(jià)存在困難，在利率市場(chǎng)化的環(huán)境下，市場(chǎng)利率變化頻繁，商業(yè)銀行的產(chǎn)品定價(jià)問(wèn)題更為突出。而在FTP管理模式下，F(xiàn)TP價(jià)格提供了資金的機(jī)會(huì)成本，其中包含了期限、利率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)成本，所以只要在此基礎(chǔ)上加上信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、費(fèi)用分?jǐn)偤皖A(yù)期收益，就可以對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行合理定價(jià)。（三）有利于商業(yè)銀行建立科學(xué)的績(jī)效考核體系。未實(shí)施FTP前，從賬面上看，商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)只有利息支出，沒(méi)有收益，資產(chǎn)業(yè)務(wù)只有利息收入，沒(méi)有成本，不能準(zhǔn)確衡量各項(xiàng)業(yè)務(wù)的實(shí)際盈利，難以建立科學(xué)公平的考核體系。FTP通過(guò)對(duì)所有業(yè)務(wù)賦予內(nèi)部資金價(jià)格，可以很清晰地核算出每筆業(yè)務(wù)的收益，商業(yè)銀行僅需按照不同維度進(jìn)行分類(lèi)，就能夠?qū)崿F(xiàn)對(duì)產(chǎn)品、條線、機(jī)構(gòu)、個(gè)人等進(jìn)行績(jī)效考核。同時(shí)，根據(jù)FTP體系的統(tǒng)一規(guī)則，相同資金屬性業(yè)務(wù)的FTP價(jià)格相同，可以做到所有的業(yè)務(wù)均在同一價(jià)格水平下衡量其FTP利差貢獻(xiàn)大小，促進(jìn)商業(yè)銀行建立更為科學(xué)公平的績(jī)效考核體系。（四）有利于優(yōu)化商業(yè)銀行內(nèi)部資源配置。在FTP管理模式下，F(xiàn)TP價(jià)格為商業(yè)銀行內(nèi)部資金流轉(zhuǎn)提供了統(tǒng)一的價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)，資金將遵循趨利原則，流向收益較高的業(yè)務(wù)板塊，使得商業(yè)銀行的資源得到有效配置，達(dá)到收益最大化的經(jīng)營(yíng)目的。同時(shí)，商業(yè)銀行的資金中心可以通過(guò)調(diào)整內(nèi)部資金價(jià)格的方式，體現(xiàn)銀行管理層的政策導(dǎo)向和意圖，引導(dǎo)各業(yè)務(wù)板塊的經(jīng)營(yíng)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展方向，實(shí)現(xiàn)全行整體的資產(chǎn)負(fù)債管理目標(biāo)，保證商業(yè)銀行戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃能夠順利實(shí)現(xiàn)。

二、發(fā)揮FTP在經(jīng)營(yíng)管理中作用的建議

對(duì)商業(yè)銀行而言，F(xiàn)TP管理是一項(xiàng)全行性、系統(tǒng)性的工程，需要總行、分行之間相互聯(lián)動(dòng)，共同配合，持續(xù)推進(jìn)，才能最大程度發(fā)揮其對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的促進(jìn)作用。（一）對(duì)商業(yè)銀行總行的建議。商業(yè)銀行總行在FTP管理中處于核心地位，承擔(dān)FTP體系構(gòu)建、價(jià)格制定、系統(tǒng)建設(shè)等職責(zé)，應(yīng)著重做好以下工作。一是構(gòu)建科學(xué)的FTP體系，引導(dǎo)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)。FTP通過(guò)統(tǒng)一的定價(jià)規(guī)則，按照業(yè)務(wù)的資金屬性來(lái)確定其FTP價(jià)格，資金屬性相同其FTP價(jià)格相同，全行所有業(yè)務(wù)均在同一FTP價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)下衡量其利差貢獻(xiàn)大小。因此，F(xiàn)TP價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)的確定就顯得尤為重要，商業(yè)銀行總行必須要保證FTP價(jià)格的科學(xué)性和有效性，要根據(jù)全行經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，確定適合本行的FTP收益率曲線和定價(jià)方法，確保FTP價(jià)格合理、公允，并加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)價(jià)格走勢(shì)研究，前瞻性地調(diào)整FTP價(jià)格，有效發(fā)揮FTP價(jià)格對(duì)全行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的指導(dǎo)作用。二是建設(shè)先進(jìn)的運(yùn)行系統(tǒng)，確保FTP準(zhǔn)確計(jì)價(jià)。FTP是一個(gè)涉及商業(yè)銀行所有資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的復(fù)雜體系，其核心優(yōu)勢(shì)基于對(duì)每筆業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確定價(jià)，需要處理非常龐大的數(shù)據(jù)量，這決定了商業(yè)銀行實(shí)施FTP管理必須要有一個(gè)高效、完善的運(yùn)行系統(tǒng)支撐。商業(yè)銀行總行要充分發(fā)揮信息技術(shù)優(yōu)勢(shì)，對(duì)FTP運(yùn)行系統(tǒng)不斷加以?xún)?yōu)化、完善，并保障系統(tǒng)的高效運(yùn)行，確保FTP計(jì)息結(jié)果準(zhǔn)確無(wú)誤。同時(shí)，根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)需要，建設(shè)FTP相關(guān)分析系統(tǒng)，確保FTP機(jī)制能夠提供更為準(zhǔn)確、高效的決策支持。三是加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，推動(dòng)理念轉(zhuǎn)變。實(shí)施FTP管理不僅帶來(lái)內(nèi)部資金管理模式和資金價(jià)格的改變，更重要的是銀行經(jīng)營(yíng)管理平臺(tái)的切換，銀行經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)手段的提升。FTP體系實(shí)施效果的好壞，直接取決于業(yè)務(wù)人員和管理人員對(duì)FTP基本原理、定價(jià)方法和運(yùn)行機(jī)制的深入理解和運(yùn)用，否則FTP體系的實(shí)施效果會(huì)大打折扣，而且還可能由于對(duì)FTP涵義的片面理解，造成經(jīng)營(yíng)決策方向上的偏差。因此，商業(yè)銀行總行必須把FTP培訓(xùn)作為推行FTP體系的一項(xiàng)重要內(nèi)容，通過(guò)多種形式和手段，針對(duì)不同對(duì)象，從多個(gè)層面對(duì)全行員工持續(xù)進(jìn)行培訓(xùn)和指導(dǎo)，不斷強(qiáng)化全行對(duì)FTP體系的認(rèn)識(shí)和運(yùn)用水平。四是加強(qiáng)市場(chǎng)化業(yè)務(wù)運(yùn)作，有效對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。FTP管理模式下，商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)均由總行統(tǒng)一管理。商業(yè)銀行總行要加強(qiáng)市場(chǎng)化業(yè)務(wù)的運(yùn)作，通過(guò)同業(yè)存放、票據(jù)回購(gòu)、債券回購(gòu)等市場(chǎng)工具，一方面建立穩(wěn)健的流動(dòng)性管理體系，能夠根據(jù)自身流動(dòng)性狀況，快速融入或融出資金；另一方面實(shí)現(xiàn)融出資金的收益增值，提升全行資金價(jià)值。（二）對(duì)商業(yè)銀行分行的建議。商業(yè)銀行分行在FTP管理中處于跟隨地位，根據(jù)總行FTP價(jià)格指揮棒適時(shí)調(diào)整本行經(jīng)營(yíng)策略，不斷優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，提升區(qū)域競(jìng)爭(zhēng)能力，應(yīng)著力做好以下工作。一是堅(jiān)持FTP價(jià)格導(dǎo)向，加快各項(xiàng)業(yè)務(wù)有效發(fā)展步伐。在FTP管理模式下，由于FTP為每筆業(yè)務(wù)提供了資金成本或資金收益，商業(yè)銀行分行的盈利模式發(fā)生了較大變化，由傳統(tǒng)的存貸利差轉(zhuǎn)變?yōu)槊抗P業(yè)務(wù)內(nèi)、外部?jī)r(jià)格形成的FTP利差。分行應(yīng)密切關(guān)注總行FTP價(jià)格變化情況，進(jìn)一步加大FTP利差信號(hào)機(jī)制的傳導(dǎo)力度，增強(qiáng)與總行FTP價(jià)格導(dǎo)向主動(dòng)對(duì)接的自覺(jué)性，切實(shí)按照總行戰(zhàn)略導(dǎo)向并結(jié)合自身實(shí)際動(dòng)態(tài)調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略，既要因地制宜，突出重點(diǎn)，加快各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展步伐，又要著力優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提升利率定價(jià)能力，盡可能擴(kuò)大FTP利差，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展速度、質(zhì)量、結(jié)構(gòu)和效益的有機(jī)統(tǒng)一，提高有效發(fā)展水平。二是統(tǒng)籌兼顧，把握好業(yè)務(wù)發(fā)展的各種平衡關(guān)系。在堅(jiān)持FTP價(jià)格導(dǎo)向，優(yōu)先發(fā)展高利差業(yè)務(wù)、抑制低利差業(yè)務(wù)、避免負(fù)利差業(yè)務(wù)的基本原則下，也要客觀地看到，不同區(qū)域資源稟賦存在差異，不同客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)競(jìng)爭(zhēng)強(qiáng)度高低有別，不同風(fēng)險(xiǎn)度的貸款資本占用也不一致。這些復(fù)雜的因素決定了分行經(jīng)營(yíng)策略的制定不能簡(jiǎn)單地按照FTP價(jià)格一個(gè)模式去套，避免由于單向思維而導(dǎo)致決策偏差。因此，在積極傳導(dǎo)FTP價(jià)格導(dǎo)向的同時(shí)，商業(yè)銀行分行要充分考慮各種因素影響，強(qiáng)化辯證思維，區(qū)分輕重緩急，注意揚(yáng)長(zhǎng)避短，正確處理和平衡擺布好總量與結(jié)構(gòu)、客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)度及貢獻(xiàn)度與定價(jià)水平、FTP利差與經(jīng)濟(jì)增加值之間的關(guān)系，制定實(shí)施業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理策略的最佳組合方案，確保行全行戰(zhàn)略決策部署、整體業(yè)務(wù)發(fā)展和價(jià)值創(chuàng)造目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。三是精細(xì)管理，提升運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)數(shù)據(jù)信息質(zhì)量。在FTP價(jià)格體系中，各項(xiàng)產(chǎn)品適用的FTP價(jià)格主要由其資金屬性決定，一旦業(yè)務(wù)系統(tǒng)中操作失誤，出現(xiàn)數(shù)據(jù)異常，將導(dǎo)致產(chǎn)品在FTP計(jì)價(jià)系統(tǒng)中期限信息失真、FTP價(jià)格“錯(cuò)配”，直接影響FTP利息收支。商業(yè)銀行分行應(yīng)按照“精細(xì)化”管理的要求，加強(qiáng)對(duì)前臺(tái)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)，確保各項(xiàng)產(chǎn)品能夠按照FTP管理的要求，將關(guān)鍵信息及時(shí)、完整、準(zhǔn)確地錄入業(yè)務(wù)系統(tǒng)，保證各項(xiàng)產(chǎn)品能夠準(zhǔn)確FTP定價(jià)，以實(shí)現(xiàn)內(nèi)部資金往來(lái)收益的準(zhǔn)確無(wú)誤。四是加強(qiáng)FTP在績(jī)效考核中的應(yīng)用，將FTP管理引向深入。績(jī)效考核是對(duì)機(jī)構(gòu)、員工的工作業(yè)績(jī)進(jìn)行考察與評(píng)估，科學(xué)合理的績(jī)效考核機(jī)制具有較強(qiáng)的激勵(lì)與約束作用，能夠充分發(fā)揮和調(diào)動(dòng)員工的積極性，體現(xiàn)了銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平。商業(yè)銀行分行應(yīng)積極探索FTP在內(nèi)部績(jī)效考核中的應(yīng)用，按照“由易到難，循序漸進(jìn)，逐步完善”的原則，加快制定具體考核辦法，以發(fā)揮績(jī)效考核杠桿作用，促進(jìn)全行業(yè)務(wù)穩(wěn)健高效發(fā)展。

作者:封國(guó)江 單位:農(nóng)業(yè)銀行江蘇省分行

第2篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理范文

全球金融危機(jī)與中國(guó)銀行業(yè)新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

始于2007年的全球金融危機(jī)，促使國(guó)際、國(guó)內(nèi)監(jiān)管機(jī)構(gòu)以及銀行界重新審視銀行業(yè)的金融監(jiān)管。2009年以來(lái)，巴塞爾委員會(huì)對(duì)于資本監(jiān)管制度進(jìn)行了改革，并發(fā)表了一系列國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管的新標(biāo)準(zhǔn)，被業(yè)界稱(chēng)為“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”。“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”確立的微觀審慎和宏觀審慎相結(jié)合的金融監(jiān)管新模式，更為嚴(yán)格的商業(yè)銀行資本監(jiān)管要求，全球一致的流動(dòng)性監(jiān)管量化標(biāo)準(zhǔn)，必將為后危機(jī)時(shí)代商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)樹(shù)立新的標(biāo)桿和游戲規(guī)則，也將對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式、銀行體系穩(wěn)健性乃至宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。

在此次全球金融危機(jī)中，中國(guó)銀行業(yè)雖然受到一定沖擊，但總體上經(jīng)受住了考驗(yàn)，這得益于我國(guó)銀行監(jiān)管形成了一套較為完備的運(yùn)行規(guī)則。特別是金融危機(jī)前后，銀監(jiān)會(huì)探索創(chuàng)立并于2011年4月實(shí)施的《新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)》，既主動(dòng)吸收了國(guó)際金融監(jiān)管改革最新成果，又考慮了中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的實(shí)際特點(diǎn)，無(wú)疑是對(duì)國(guó)際金融監(jiān)管制度與工具的一次中國(guó)式革新。

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的《新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)》，在全面評(píng)估現(xiàn)行審慎監(jiān)管制度有效性的基礎(chǔ)上，建立了更具前瞻性、有機(jī)統(tǒng)一的審慎監(jiān)管制度安排，集中體現(xiàn)了四個(gè)方面的特點(diǎn)：一是立足國(guó)內(nèi)銀行業(yè)實(shí)際，借鑒國(guó)際金融監(jiān)管改革成果，完善銀行業(yè)審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。二是宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管有機(jī)結(jié)合，統(tǒng)籌考慮我國(guó)經(jīng)濟(jì)周期及金融市場(chǎng)發(fā)展變化趨勢(shì)，科學(xué)設(shè)計(jì)資本充足率、杠桿率、流動(dòng)性、貸款損失準(zhǔn)備等監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)并合理確定監(jiān)管要求，體現(xiàn)逆周期宏觀審慎監(jiān)管，充分反映銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所面臨的單體風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。三是監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一性和監(jiān)管實(shí)踐靈活性相結(jié)合?！缎卤O(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)》統(tǒng)一設(shè)定適用于各類(lèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)適當(dāng)提高系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)不同機(jī)構(gòu)情況設(shè)置差異化的過(guò)渡期安排，確保各類(lèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)向《新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)》平穩(wěn)過(guò)渡。四是支持經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)和維護(hù)銀行體系穩(wěn)健統(tǒng)籌兼顧，避免《新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)》實(shí)施對(duì)信貸供給及經(jīng)濟(jì)發(fā)展可能造成的負(fù)面沖擊。

《新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)》與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理

《新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)》以及與其相關(guān)的資本約束、流動(dòng)性約束、市場(chǎng)約束、“金融脫媒”和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，決定了商業(yè)銀行必須轉(zhuǎn)變規(guī)模擴(kuò)張的外延式發(fā)展模式，走質(zhì)量提高的內(nèi)涵式增長(zhǎng)之路，在資本管理、流動(dòng)性管理、盈利結(jié)構(gòu)調(diào)整、客戶(hù)選擇和資源配置上積極反應(yīng)，謀求經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型。

《新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)》使資本約束成為商業(yè)銀行的基本約束條件。這決定了商業(yè)銀行需建立起以風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)預(yù)算配置為核心的資本管理模式，實(shí)現(xiàn)資本充足率與資本回報(bào)率之間的平衡。《新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)》最明顯的特點(diǎn)就是更嚴(yán)格的資本充足要求，包括資本充足率及杠桿率兩大指標(biāo)。在經(jīng)歷了2009年信貸擴(kuò)張的大幅資本消耗后，如果新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)得以全面實(shí)施，中國(guó)銀行業(yè)將面臨前所未有的資本短缺，而受制于國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)的約束，銀行補(bǔ)充資本的速度遠(yuǎn)趕不上業(yè)務(wù)的擴(kuò)張需求，資本受限將成為中國(guó)銀行業(yè)發(fā)展的基本約束條件。在此背景下，商業(yè)銀行想保持基本或者更高的發(fā)展速度，必將以集約資本、提高資本回報(bào)水平為要求，引入風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)或者風(fēng)險(xiǎn)資本預(yù)算方案。具體來(lái)看，商業(yè)銀行在年初就應(yīng)圍繞年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，引入資本配置機(jī)制，在經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、結(jié)構(gòu)調(diào)整、資源配置、績(jī)效評(píng)價(jià)中深化資本約束理念，改變以往重業(yè)務(wù)計(jì)劃輕資本計(jì)劃的現(xiàn)狀，使資本管理在推動(dòng)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)型中發(fā)揮更大作用。在預(yù)算實(shí)施過(guò)程中，要不斷加強(qiáng)對(duì)主要產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)資本回報(bào)水平的分析，并根據(jù)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、客戶(hù)結(jié)構(gòu)和盈利結(jié)構(gòu)，建立起以資本約束為核心的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)模式和盈利增長(zhǎng)方式，實(shí)現(xiàn)資本管理由側(cè)重于事后考核向事前規(guī)劃、事中監(jiān)控、事后考核演進(jìn)，增強(qiáng)資本管理的主動(dòng)性和導(dǎo)向性。

《新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)》使流動(dòng)性監(jiān)管更加細(xì)致嚴(yán)格。這進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)了商業(yè)銀行維持流動(dòng)性的能力，也決定了商業(yè)銀行需大力做好增存穩(wěn)存工作。流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率指標(biāo)從2012年開(kāi)始實(shí)施，并要求過(guò)渡期結(jié)束后所有銀行均要達(dá)標(biāo)?？梢灶A(yù)期，流動(dòng)性監(jiān)管將因?yàn)檫@兩項(xiàng)新指標(biāo)的引入而愈發(fā)細(xì)致，愈發(fā)嚴(yán)格。在中國(guó)銀行業(yè)以存款為負(fù)債主要來(lái)源的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀下，這兩項(xiàng)指標(biāo)所涉及的高流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備和銀行可用的穩(wěn)定資金，實(shí)際上都與銀行存款息息相關(guān)，可謂是存貸比管理的精細(xì)化延續(xù)。因此，存款的持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)，將對(duì)流動(dòng)性管理及各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展起到?jīng)Q定性作用。2011年以來(lái)的監(jiān)管實(shí)踐中監(jiān)管機(jī)構(gòu)多次強(qiáng)調(diào)存貸比達(dá)標(biāo)的嚴(yán)肅性，并已對(duì)存貸比調(diào)控成效不理想的部分商行暫停了業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入，并且要求除逐月月末時(shí)點(diǎn)存貸比達(dá)標(biāo)外，每月日均存貸比也要控制在75%以下，存款時(shí)點(diǎn)和日均的重要性不斷被彰顯，“拉存款”重新成為各家銀行的頭等大事。面臨存款準(zhǔn)備金率不斷上調(diào)、加息預(yù)期增強(qiáng)、投資擔(dān)保公司等體制外變相攬儲(chǔ)壓力，各家銀行一方面要嚴(yán)格控制貸款投放總量和進(jìn)度，重視控制貸款投放節(jié)奏，確保貸款投放均衡有序；另一方面要著力構(gòu)建存款內(nèi)生增長(zhǎng)機(jī)制，既緩解監(jiān)管考核壓力，也使增存穩(wěn)存工作落到實(shí)處。

《新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)》重塑商業(yè)銀行客戶(hù)價(jià)值創(chuàng)造管理體系。這決定了商業(yè)銀行需“以客戶(hù)為中心，以?xún)r(jià)值為導(dǎo)向”，轉(zhuǎn)變客戶(hù)經(jīng)營(yíng)策略。資本約束、流動(dòng)性約束和市場(chǎng)約束，決定了商業(yè)銀行必須進(jìn)行經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型，并把轉(zhuǎn)型的重點(diǎn)落實(shí)到“以?xún)r(jià)值管理為導(dǎo)向”上來(lái)，而在“以客戶(hù)為中心”的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理念下，“以?xún)r(jià)值管理為導(dǎo)向”具體到客戶(hù)管理層面，就是要以?xún)r(jià)值為標(biāo)準(zhǔn)來(lái)評(píng)價(jià)客戶(hù)、選擇客戶(hù)、經(jīng)營(yíng)客戶(hù)，實(shí)現(xiàn)客戶(hù)管理與銀行經(jīng)營(yíng)的共贏。要實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，商業(yè)銀行至少需要做三方面的準(zhǔn)備工作：一是以客戶(hù)價(jià)值衡量為基礎(chǔ)，構(gòu)建客戶(hù)綜合貢獻(xiàn)度評(píng)價(jià)體系，其重點(diǎn)是解決資源有限條件下如何理性地選擇最有價(jià)值的客戶(hù)。二是在目標(biāo)客戶(hù)選擇的基礎(chǔ)上，對(duì)客戶(hù)進(jìn)行分層管理，其重點(diǎn)是運(yùn)用客戶(hù)分析結(jié)果，掌握不同類(lèi)別客戶(hù)的行為特征和業(yè)務(wù)偏好，科學(xué)地構(gòu)建客戶(hù)分類(lèi)營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)機(jī)制、資源配置機(jī)制和產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制，實(shí)施差異化的營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)策略，客戶(hù)經(jīng)營(yíng)實(shí)現(xiàn)從粗放營(yíng)銷(xiāo)轉(zhuǎn)變?yōu)榫珳?zhǔn)營(yíng)銷(xiāo)，從以大論優(yōu)轉(zhuǎn)變?yōu)橐灾嫡搩?yōu)。三是在服務(wù)滿(mǎn)足客戶(hù)需求的同時(shí)引導(dǎo)客戶(hù)需求，創(chuàng)新業(yè)務(wù)產(chǎn)品優(yōu)化客戶(hù)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)銀行與客戶(hù)的共贏。例如對(duì)于大型客戶(hù)，強(qiáng)調(diào)獲取綜合收益，可用“投行”模式重點(diǎn)滿(mǎn)足其低成本融資、直接融資和跨境融資需求，提高提供綜合解決方案的服務(wù)能力，并介入更多的新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域；對(duì)于中型企業(yè)和私人銀行客戶(hù)，強(qiáng)調(diào)挖掘其在成長(zhǎng)過(guò)程中的潛在價(jià)值，用“投行+商行”模式為其在轉(zhuǎn)型或擴(kuò)張過(guò)程中提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)、私募、上市推介等增值服務(wù)，提高綜合貢獻(xiàn)度，適當(dāng)時(shí)候不放棄授信方式進(jìn)入；對(duì)于中小企業(yè)客戶(hù)和零售客戶(hù)，強(qiáng)調(diào)信貸業(yè)務(wù)的定價(jià)管理，可重點(diǎn)采用“商行”模式，大力發(fā)展授信、供應(yīng)鏈、電子銀行、網(wǎng)銀等重點(diǎn)業(yè)務(wù)，全方位多角度跟蹤式介入，通過(guò)專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)提供套餐式、標(biāo)準(zhǔn)化金融產(chǎn)品，滿(mǎn)足日常融資需求，銀行獲得高溢價(jià)受益。

第3篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理范文

關(guān)鍵詞：《物權(quán)法》；實(shí)施；商業(yè)銀行；經(jīng)營(yíng)管理

2007年10月1日實(shí)施的《物權(quán)法》，歷經(jīng)了13年的醞釀和修改，成為中國(guó)歷史上審議次數(shù)最多的一部法律，它的實(shí)施對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理具有十分重大的意義?！段餀?quán)法》的實(shí)施在為商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理提供更加有力的法律保障的同時(shí)也對(duì)商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理提出更高的要求。

一、《物權(quán)法》的實(shí)施為商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理提供了法律保障

1.規(guī)范不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的登記機(jī)構(gòu)，完善登記制度，明確登記機(jī)構(gòu)錯(cuò)誤登記應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任

我國(guó)長(zhǎng)期以來(lái)，基本上將不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)登記作為行政機(jī)關(guān)的一項(xiàng)職權(quán)，把不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)登記機(jī)關(guān)與行政管理機(jī)關(guān)的職能形成對(duì)應(yīng)關(guān)系，從而產(chǎn)生多頭登記的問(wèn)題。根據(jù)中國(guó)人民銀行研究局的不完全統(tǒng)計(jì)，針對(duì)不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)抵押和有關(guān)權(quán)利質(zhì)押的登記部門(mén)，分散在15個(gè)部門(mén)中進(jìn)行。其中，動(dòng)產(chǎn)抵押登記部門(mén)最為混亂，共有9個(gè)，而且這些登記部門(mén)相互之間，甚至同一部門(mén)內(nèi)部各地區(qū)之間，互不聯(lián)網(wǎng)，難以查詢(xún)[1]。因?yàn)榈怯浿贫炔煌晟?，還造成程序繁瑣，成本過(guò)高等問(wèn)題，而且對(duì)登記機(jī)關(guān)由于登記失誤造成的損失，難以索賠。《物權(quán)法》明確規(guī)定了不動(dòng)產(chǎn)登記的屬地原則，即由不動(dòng)產(chǎn)所在地的登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)登記，從而減輕了抵押人和銀行的負(fù)擔(dān)，也方便銀行查閱、復(fù)制有關(guān)不動(dòng)產(chǎn)的登記資料。與《物權(quán)法》登記機(jī)構(gòu)采用實(shí)質(zhì)審查模式相對(duì)應(yīng)的是，在因登記機(jī)構(gòu)的過(guò)錯(cuò)造成錯(cuò)誤登記時(shí)，登記機(jī)構(gòu)必須對(duì)因此造成的損害承擔(dān)賠償責(zé)任。這就為商業(yè)銀行進(jìn)行此類(lèi)索賠訴訟提供了有力的法律武器。

2.設(shè)定浮動(dòng)抵押，擴(kuò)大了商業(yè)銀行發(fā)放貸款的選擇空間

實(shí)踐表明，現(xiàn)行《擔(dān)保法》存在諸多缺陷。比如，一些有價(jià)值的流通性很好的財(cái)產(chǎn)如應(yīng)收賬款、存貨、保險(xiǎn)單等不能作為擔(dān)保物，融資擔(dān)保交易過(guò)分依賴(lài)于不動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保，擔(dān)保法律之間存在許多矛盾和沖突。事實(shí)上，沿海一些地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)在嘗試接受新的擔(dān)保物，比如存貨和應(yīng)收賬款。福州市商業(yè)銀行2005年就開(kāi)始探索存貨質(zhì)押，他們選擇容易變現(xiàn)的鋼材、棉花甚至海貨作為擔(dān)保物，實(shí)際上效果都比較好[2]。浮動(dòng)抵押是指企業(yè)以其全部資產(chǎn)包括現(xiàn)在和將來(lái)可以取得的全部資產(chǎn)為標(biāo)的設(shè)定抵押的一項(xiàng)新型擔(dān)保制度，其標(biāo)的物覆含范圍很廣?！段餀?quán)法》明確規(guī)定將抵押權(quán)的標(biāo)的物限定為現(xiàn)有及將有的動(dòng)產(chǎn)，包括生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品和產(chǎn)品。這種規(guī)定增加了各種市場(chǎng)主體獲取貸款的條件和機(jī)會(huì)，也增大了商業(yè)銀行發(fā)放貸款的選擇空間，對(duì)于國(guó)有企業(yè)、集體企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)、農(nóng)戶(hù)的順利融資和發(fā)展壯大必將產(chǎn)生積極的推動(dòng)作用。

3.修正擔(dān)保實(shí)現(xiàn)規(guī)則，簡(jiǎn)化擔(dān)保實(shí)現(xiàn)程序，有利于商業(yè)銀行的資產(chǎn)保全

《物權(quán)法》明確抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)的途徑為協(xié)議和訴訟。協(xié)商實(shí)行抵押權(quán)不是銀行提訟的前提，只要實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的條件具備，銀行就可以不與抵押人進(jìn)行協(xié)商，而直接求助司法程序?！段餀?quán)法》第一百九十五條第二款規(guī)定，抵押權(quán)人與抵押人未就抵押權(quán)達(dá)成協(xié)議的，抵押權(quán)人可以請(qǐng)求人民法院拍賣(mài)、變賣(mài)抵押財(cái)產(chǎn)。這是一個(gè)非訴程序，法院通過(guò)對(duì)抵押權(quán)登記等證據(jù)的審查，即可裁判實(shí)行抵押權(quán)，包括允許強(qiáng)制拍賣(mài)抵押財(cái)產(chǎn)[3]。這種非訴程序降低了商業(yè)銀行資產(chǎn)保全的成本，提高了實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的效率。

4.增加質(zhì)押物范圍，拓寬擔(dān)保渠道，有利于商業(yè)銀行拓展新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域

(1)應(yīng)收賬款出質(zhì)，解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題。企業(yè)現(xiàn)有應(yīng)收賬款5.5億元，一般企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)的20%-30%是應(yīng)收賬款。很多高科技企業(yè)和中小民營(yíng)企業(yè)的固定資產(chǎn)不多，廠房和辦公樓可以租用，機(jī)器設(shè)備大多為融資租賃，即使企業(yè)未來(lái)盈利可以預(yù)期，但因缺少有效貸款擔(dān)保，難以從商業(yè)銀行取得融資。在國(guó)外，應(yīng)收賬款作為擔(dān)保已經(jīng)是國(guó)際銀行業(yè)通用的擔(dān)保方式，應(yīng)收賬款通常有著比機(jī)器設(shè)備和知識(shí)產(chǎn)權(quán)更高的擔(dān)保價(jià)值。商業(yè)銀行通過(guò)應(yīng)收賬款作為擔(dān)保融資業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)，在一定程度上可以降低貸款因過(guò)分依賴(lài)不動(dòng)產(chǎn)抵押方式而形成的金融風(fēng)險(xiǎn)，使商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍進(jìn)一步擴(kuò)大，利潤(rùn)空間進(jìn)一步提升。商業(yè)銀行可以開(kāi)拓新的客戶(hù)群體，提高理財(cái)水平，創(chuàng)新信貸結(jié)構(gòu)，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。

(2)設(shè)立最高額質(zhì)押，節(jié)省商業(yè)銀行的交易成本。最高額質(zhì)押權(quán)具有普通質(zhì)押權(quán)所不具有的功能，其創(chuàng)設(shè)的目的在于配合繼續(xù)易形態(tài)的需要，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的繁榮，因而是具有生命力的。最高額質(zhì)押權(quán)的創(chuàng)設(shè)對(duì)于銀行和質(zhì)押人來(lái)說(shuō)可以簡(jiǎn)化手續(xù)，滿(mǎn)足持續(xù)交易的需要，有利于促進(jìn)企業(yè)融資。商業(yè)銀行在最高額質(zhì)權(quán)的適用上，除質(zhì)押財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移質(zhì)權(quán)人占有之外，其最高額質(zhì)權(quán)的確定、效力、作用等方面可參照《物權(quán)法》有關(guān)最高額抵押權(quán)的規(guī)定。

(3)用依法可轉(zhuǎn)讓的基金份額設(shè)置質(zhì)押，擴(kuò)充投資人的融資擔(dān)保工具。近兩年，基金作為一種良好的理財(cái)方式受到投資者的追捧?；鸱蓊~受益權(quán)質(zhì)押具備較強(qiáng)的流通性和可變現(xiàn)性，設(shè)定質(zhì)權(quán)和實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)比較方便。用基金份額作為擔(dān)保方式，一方面可以讓投資者享有較高收益的同時(shí)保證資金運(yùn)轉(zhuǎn)，另一方面也使銀行拓展了新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

5.物保與人保并存情形下?lián)?quán)實(shí)現(xiàn)的順序問(wèn)題得到修正，體現(xiàn)意思自治，有利于商業(yè)銀行維護(hù)自身權(quán)益

人的擔(dān)保與物的擔(dān)保并存的情況下如何實(shí)現(xiàn)擔(dān)保權(quán)的問(wèn)題，《擔(dān)保法》所采取的保證人絕對(duì)優(yōu)待主義模式一直頗受爭(zhēng)議?！段餀?quán)法》在此條上采取保證人絕對(duì)優(yōu)待主義和平等主義結(jié)合的模式，并充分尊重當(dāng)事人意思自治。第一，本條改變了《擔(dān)保法》“當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)”作為實(shí)現(xiàn)債權(quán)的條件，擴(kuò)大為“債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形”，體現(xiàn)了對(duì)當(dāng)事人意愿的尊重。商業(yè)銀行可以從保護(hù)債權(quán)的角度出發(fā)，在擔(dān)保合同中明確約定抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)的條件。其次，當(dāng)物保和人保并存時(shí)，當(dāng)事人可以約定承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的順序。商業(yè)銀行可以根據(jù)具體情況，通過(guò)對(duì)實(shí)現(xiàn)債權(quán)順序的約定，掌握未來(lái)實(shí)現(xiàn)債權(quán)的主動(dòng)性。第三，在沒(méi)有約定或約定不明時(shí)，債務(wù)人自己提供物的擔(dān)保的，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)先就該物的擔(dān)保實(shí)現(xiàn)債權(quán)；第三人提供物的擔(dān)保的，債權(quán)人可以就物的擔(dān)保實(shí)現(xiàn)債權(quán)，也可以要求保證人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。商業(yè)銀行在第三人提供物保的情況下，可以選擇實(shí)現(xiàn)擔(dān)保的順序，以維護(hù)自身權(quán)益。6.將物權(quán)變動(dòng)的原因與結(jié)果進(jìn)行區(qū)分，有助于商業(yè)銀行權(quán)益的保障

《擔(dān)保法》規(guī)定辦理抵押登記，抵押合同自登記之日起生效，此條將合同債權(quán)的變動(dòng)和擔(dān)保物權(quán)的變動(dòng)混為一談。在不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)抵押的實(shí)踐中，經(jīng)常出現(xiàn)抵押合同簽訂后，抵押人違約不辦理抵押物登記手續(xù)，抵押合同不發(fā)生效力的情況，作為抵押權(quán)人的商業(yè)銀行就將面臨既不享有抵押權(quán)，又不能尋求合同法上權(quán)利救濟(jì)的局面。根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，在合同生效而不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)變動(dòng)未成就的情況下，認(rèn)定合同有效，這樣雖然不能得到物權(quán)的保護(hù)，但是可以根據(jù)生效的抵押合同要求抵押人承擔(dān)違約責(zé)任，保護(hù)合同當(dāng)事人的債權(quán)請(qǐng)求權(quán)。同樣，在出質(zhì)人怠于交付質(zhì)押物或質(zhì)押權(quán)利憑證時(shí)，質(zhì)權(quán)人有權(quán)根據(jù)合同請(qǐng)求其交付并承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，有助于商業(yè)銀行等質(zhì)權(quán)人權(quán)益的保障。

二、《物權(quán)法》的實(shí)施對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理提出更高的要求

1.商業(yè)銀行必須重視擔(dān)保物權(quán)訴訟時(shí)效的變化

最高人民法院關(guān)于適用《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法若干問(wèn)題》的解釋第12條規(guī)定“擔(dān)保物權(quán)所擔(dān)保的債權(quán)的訴訟時(shí)效結(jié)束后，擔(dān)保權(quán)人在訴訟結(jié)束后兩年行使擔(dān)保物權(quán)的，人民法院應(yīng)當(dāng)予以支持”?！段餀?quán)法》第二百零二條規(guī)定“抵押權(quán)人應(yīng)當(dāng)在主債權(quán)訴訟時(shí)效期間行使抵押權(quán)；未行使的，人民法院不予保護(hù)”。我國(guó)民法規(guī)定的普通訴訟時(shí)效為自權(quán)利人知道或應(yīng)當(dāng)知道權(quán)利受到侵害之日起2年。這就要求商業(yè)銀行在對(duì)主債務(wù)提訟的同時(shí)要求實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)。這一規(guī)定比《擔(dān)保法》司法解釋減少兩年，不利于商業(yè)銀行銀行接受、處置抵債資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)。今后商業(yè)銀行在辦理抵押貸款或管理抵押資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)在主債權(quán)訴訟時(shí)效期滿(mǎn)前，及時(shí)行使擔(dān)保物權(quán)，避免抵押權(quán)因期間屆滿(mǎn)而失效。

2.商業(yè)銀行接受異議期間的不動(dòng)產(chǎn)抵押，將面臨無(wú)效的風(fēng)險(xiǎn)

異議登記是真正權(quán)利人及利害關(guān)系人針對(duì)不動(dòng)產(chǎn)登記簿的正確性提出異議而向登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)的登記。與更正登記不同，異議登記是暫時(shí)中斷登記簿的公信力，維護(hù)真正權(quán)利人的合法權(quán)益[4]。異議登記作為一種保護(hù)真正權(quán)利人和利害關(guān)系人利益的臨時(shí)性措施，對(duì)登記記載的權(quán)利人而言，異議登記可以暫時(shí)限制其按照登記簿記載的內(nèi)容去行使權(quán)利(將其處分行為規(guī)定為無(wú)效行為或效力待定行為)。申請(qǐng)人在異議登記十五日內(nèi)不的，異議登記失效。此規(guī)定雖然給予不動(dòng)產(chǎn)真正權(quán)利人在不動(dòng)產(chǎn)錯(cuò)誤登記情況下的權(quán)利救濟(jì)，但是相應(yīng)對(duì)銀行辦理抵押貸款提出了更高要求。銀行必須對(duì)抵押物的物權(quán)歸屬進(jìn)行深入全面的調(diào)查，確保抵押人對(duì)抵押物享有所有權(quán)，如果銀行在異議登記期間接收該抵押物，一旦登記更正后的權(quán)利人不追認(rèn)，則抵押不發(fā)生效力。因此銀行如發(fā)現(xiàn)抵押物處于異議登記期間，則不應(yīng)接受，要求借款人更換抵押物，或待異議登記失效后再辦理。

3.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確適用法律沖突規(guī)則

《物權(quán)法》頒布后，將會(huì)形成《民法通則》、《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》關(guān)于擔(dān)保物權(quán)“三足鼎立”的態(tài)勢(shì)。物權(quán)法一百七十八條規(guī)定，“擔(dān)保法與本法的規(guī)定不一致的，適用本法。“對(duì)這一條文，筆者理解為：《擔(dān)保法》與《物權(quán)法》就同一事實(shí)和行為作出不同規(guī)定的，適用《物權(quán)法》；《物權(quán)法》沒(méi)有規(guī)定，而《擔(dān)保法》及其司法解釋有明確規(guī)定的，依然應(yīng)當(dāng)適用《擔(dān)保法》及其司法解釋。《民法通則》關(guān)于擔(dān)保物權(quán)規(guī)定較為籠統(tǒng)，條文具體適用方面缺乏操作性，因此在擔(dān)保物權(quán)的具體解釋上與《物權(quán)法》不一致時(shí)，應(yīng)當(dāng)適用《物權(quán)法》。

筆者認(rèn)為：《物權(quán)法》對(duì)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓、消滅，不動(dòng)產(chǎn)的登記，動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，物權(quán)保護(hù)等方面做出嚴(yán)格的規(guī)定，這些規(guī)定都與商業(yè)銀行的日常業(yè)務(wù)息息相關(guān)。作為銀行內(nèi)部控制的需要，須做到以下幾點(diǎn)：第一，根據(jù)法律規(guī)定，針對(duì)發(fā)生的變化，梳理現(xiàn)行的規(guī)章條文，與《物權(quán)法》的新規(guī)定一一對(duì)應(yīng)，調(diào)整相關(guān)規(guī)定，制定切實(shí)可行的措施，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，明確各部門(mén)的職責(zé)權(quán)限，將法律新的規(guī)章制度科學(xué)合理的融入商業(yè)銀行的規(guī)章制度中。第二，加強(qiáng)對(duì)《物權(quán)法》的學(xué)習(xí)和掌握，研究資產(chǎn)業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中可能遇到的問(wèn)題，及時(shí)修改擔(dān)保業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中的相關(guān)合同，避免因《物權(quán)法》實(shí)施中的新規(guī)定帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，確保商業(yè)銀行健康穩(wěn)定的發(fā)展。

[參考文獻(xiàn)]

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[2]余欣.《物權(quán)法》破解金融困局[J].中國(guó)金融家，2007，(4)：26-28.

第4篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理范文

摘要：管理會(huì)計(jì)是隨著科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步、社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和科學(xué)管理的滲透而逐漸形成的一門(mén)新型學(xué)科，它是指在任何經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)，利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)和其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)信息為依據(jù)，運(yùn)用特定的技術(shù)和方法為手段，搜集、匯總、分析和報(bào)告各種經(jīng)濟(jì)信息，借以進(jìn)行預(yù)測(cè)和決策、編制計(jì)劃、對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行控制、對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行考核和評(píng)價(jià)。將管理會(huì)計(jì)的方法和理論應(yīng)用到銀行的管理中，是商業(yè)銀行加強(qiáng)內(nèi)控管理，提高經(jīng)營(yíng)管理水平和競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，實(shí)現(xiàn)價(jià)值最大化、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的戰(zhàn)略選擇。隨著我國(guó)金融體制改革的不斷推進(jìn)，銀行全面開(kāi)放,外資銀行準(zhǔn)入的加快,使得管理會(huì)計(jì)的作用日益提高,特別是2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的頒布和執(zhí)行,國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行如何在這新一輪競(jìng)爭(zhēng)中獲得優(yōu)勢(shì)，取得更好更快地發(fā)展呢？本文將說(shuō)明管理會(huì)計(jì)在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理應(yīng)用中的主要內(nèi)容與重要作用，重點(diǎn)提出了加強(qiáng)管理會(huì)計(jì)在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的應(yīng)用策略。

2006年2月5日，財(cái)政部在北京人民大會(huì)堂召開(kāi)新聞會(huì)，宣布我國(guó)由一項(xiàng)基本會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和38項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則共同構(gòu)成的，與國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則趨同的新的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則體系，將在2007年實(shí)施。這標(biāo)志著我國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則體系已與國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則真正接軌并達(dá)到趨同的目標(biāo)。此次頒布的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，對(duì)于提高我國(guó)會(huì)計(jì)透明度、提升我國(guó)資本市場(chǎng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力具有重要意義。同時(shí)隨著我國(guó)金融體制改革的不斷推進(jìn)，銀行全面開(kāi)放,外資銀行準(zhǔn)入的加快,使得管理會(huì)計(jì)的作用日益提高。學(xué)術(shù)界乃至商業(yè)銀行管理界的觀念也隨之出現(xiàn)了質(zhì)的轉(zhuǎn)變與飛躍，管理會(huì)計(jì)的思想和方法為諸多商業(yè)所認(rèn)同和應(yīng)用。

1 管理會(huì)計(jì)在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理應(yīng)用的主要內(nèi)容

管理會(huì)計(jì)可定義為企業(yè)為加強(qiáng)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理，實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，運(yùn)用靈活多樣的方式和方法，收集、儲(chǔ)存、加工和闡明管理當(dāng)局進(jìn)行合理計(jì)劃和控制所需的信息，圍繞成本、利潤(rùn)、資本中心，分析過(guò)去、控制現(xiàn)在、規(guī)劃未來(lái)的一個(gè)會(huì)計(jì)分支。

1.1 運(yùn)用管理會(huì)計(jì)方法測(cè)算商業(yè)銀行的盈虧平衡點(diǎn)

盈虧平衡分析又稱(chēng)保本分析，在保本的基礎(chǔ)上爭(zhēng)取更多的盈利，是銀行經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中隨時(shí)要關(guān)注的問(wèn)題，因此盈利平衡分析具有經(jīng)常性和預(yù)測(cè)性。盈虧平衡點(diǎn)亦稱(chēng)保本點(diǎn)，是指商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)收入總額與其成本總額相等，利潤(rùn)為零，商業(yè)銀行處于不盈不虧狀態(tài)下的保本業(yè)務(wù)額。通過(guò)盈虧平衡點(diǎn)的分析預(yù)測(cè)，可以準(zhǔn)確測(cè)算商業(yè)銀行保本經(jīng)營(yíng)前提下的資產(chǎn)運(yùn)用總量與結(jié)構(gòu)以及經(jīng)營(yíng)成本。在測(cè)算中要根據(jù)前述對(duì)商業(yè)銀行成本、收入、利潤(rùn)的界定及分析，合理劃分各項(xiàng)成本的形成，正確計(jì)算變動(dòng)成本、固定成本以及單位變動(dòng)成本、單位收入等指標(biāo)數(shù)據(jù)。屬于混合成本的項(xiàng)目按規(guī)定方法進(jìn)行分解，并把分解出來(lái)的固定成本和變動(dòng)成本分別進(jìn)行匯總，以保證計(jì)算結(jié)果更符合實(shí)際。

1.2 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)量及收入的界定

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)量應(yīng)是銀行生息的資產(chǎn)總額，包括各類(lèi)貸款、繳存中央銀行及上級(jí)行的各項(xiàng)準(zhǔn)備金、同業(yè)拆出資金及短期投資業(yè)務(wù)等。所以銀行的“產(chǎn)品銷(xiāo)售收入”就是銀行的營(yíng)業(yè)收入。是由于經(jīng)營(yíng)貨幣這一特殊商品而產(chǎn)生的收入，銀行收入包括營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)外收入兩部分。其中營(yíng)業(yè)收入具有決定意義，它包括利息收入、金融企業(yè)往來(lái)收入、短期投資收入和中間業(yè)務(wù)收入等。因此，影響商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效益的主要因素是變動(dòng)成本。由此可見(jiàn)，成本管理的重點(diǎn)是擴(kuò)大存款規(guī)模，改善存款負(fù)債和其它負(fù)債的結(jié)果，提高資金運(yùn)用的效益。同時(shí)，也不能忽視固定成本的管理。商業(yè)銀行的利潤(rùn)總額作為反映銀行在報(bào)告期內(nèi)全部經(jīng)營(yíng)成果的重要財(cái)務(wù)指標(biāo)，主要包括三部分：營(yíng)業(yè)利潤(rùn)、投資收益、營(yíng)業(yè)外收支凈額。利潤(rùn)總額的計(jì)算方法如下：利潤(rùn)總額：營(yíng)業(yè)利潤(rùn)+投資收益+營(yíng)業(yè)外收支凈額按照管理會(huì)計(jì)的計(jì)算方法，商業(yè)銀行利潤(rùn)總額的計(jì)算公式應(yīng)為：利潤(rùn)總額：營(yíng)業(yè)凈收入+投資收益+營(yíng)業(yè)外收支凈額-變動(dòng)成本-固定成本

1.3 以責(zé)任會(huì)計(jì)加強(qiáng)內(nèi)控

責(zé)任會(huì)計(jì)是現(xiàn)代管理會(huì)計(jì)的要組成部分，即按職責(zé)不同將企業(yè)劃分成各種不同形式的責(zé)任中心，并建立以責(zé)任中心為主體的責(zé)、權(quán)、利相統(tǒng)一的機(jī)制，根據(jù)承擔(dān)的責(zé)任范圍性質(zhì)的不同可以分為：成本中心、利潤(rùn)中心、投資中心。成本中心對(duì)可控成本負(fù)責(zé)：利潤(rùn)中心既對(duì)可控成本負(fù)責(zé)，又要對(duì)利潤(rùn)能否實(shí)現(xiàn)負(fù)責(zé)：投資中心既對(duì)成本、利潤(rùn)負(fù)責(zé)，又要對(duì)投資負(fù)責(zé)。商業(yè)銀行可根據(jù)各職能部門(mén)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)揮的小同作用，劃分為若干個(gè)責(zé)任中心，明確規(guī)定各中心的權(quán)責(zé)范圍、編制責(zé)任預(yù)算、制定合理的內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格、嚴(yán)格控制成本費(fèi)用、評(píng)價(jià)考核工作業(yè)績(jī)，根據(jù)成果與不足進(jìn)行獎(jiǎng)罰，充分調(diào)動(dòng)全員積極性與創(chuàng)造性，使激勵(lì)與競(jìng)爭(zhēng)并存。

1.4 引入全面成本管理

管理會(huì)計(jì)運(yùn)用的重要方面就是引入全面成本管理, 這是銀行經(jīng)營(yíng)管理方式的重大進(jìn)步,也是對(duì)經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制改革的積極探索。所謂全面成本管理是運(yùn)用現(xiàn)代管理原理和標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)，以責(zé)任成本管理為主線 對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的各層次、各門(mén)類(lèi)、各環(huán)節(jié)實(shí)行成本調(diào)節(jié)與機(jī)會(huì)成本抉擇的現(xiàn)代管理方式。與傳統(tǒng)的成本管理相比，它具有完整性與廣泛性、系統(tǒng)性與連鎖性、主動(dòng)性與動(dòng)態(tài)性的特點(diǎn)。實(shí)行全面成本管理，開(kāi)始由業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)型轉(zhuǎn)向資源管理型， 將會(huì)給工商銀行的成本管理乃至經(jīng)營(yíng)與發(fā)展帶來(lái)一系列新的變化。一是管理主體由單個(gè)部門(mén)轉(zhuǎn)向全行各部門(mén)， 管理范圍由狹義轉(zhuǎn)向廣義， 從而進(jìn)一步推動(dòng)全行全面抓效益，完善效益管理機(jī)制。二是管理重點(diǎn)由事后核算轉(zhuǎn)向源頭和事中調(diào)節(jié)， 從而進(jìn)一步推動(dòng)全行經(jīng)營(yíng)管理方式變被動(dòng)為主動(dòng)， 變靜態(tài)為動(dòng)態(tài)。三是管理客體由單一的數(shù)額轉(zhuǎn)向責(zé)任與數(shù)額，從而推動(dòng)全行管理機(jī)制的完善。

2 管理會(huì)計(jì)在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的重要作用

我國(guó)新的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》明確地將公允價(jià)值作為會(huì)計(jì)計(jì)量屬性之一，并在17個(gè)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中不同程度地運(yùn)用了這一計(jì)量屬性，這表明我國(guó)會(huì)計(jì)向國(guó)際趨同邁出了實(shí)質(zhì)性一步。公允價(jià)值的廣泛運(yùn)用，意味著我國(guó)傳統(tǒng)意義上單一的歷史成本計(jì)量模式被歷史成本、公允價(jià)值等多重計(jì)量屬性并存的計(jì)量模式所取代。同時(shí)建立管理會(huì)計(jì)制度也是適應(yīng)國(guó)際金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需要。當(dāng)今世界經(jīng)濟(jì)全球化趨勢(shì)和電子化、信息化技術(shù)的飛速發(fā)展+商業(yè)銀行面臨著金融產(chǎn)品及衍生工具的不斷創(chuàng)新，資金結(jié)算和周轉(zhuǎn)速度不斷加快，資金將不再受地域和國(guó)界的影響，在短時(shí)間內(nèi)可實(shí)現(xiàn)全球任何地區(qū)聞的流動(dòng)。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)講，其作用主要有下列幾種。

2.1 促進(jìn)商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)集約化經(jīng)營(yíng)，加強(qiáng)成本核算

隨著外部競(jìng)爭(zhēng)的日益加劇，商業(yè)銀行通過(guò)外延擴(kuò)張型經(jīng)營(yíng)模式已難以取得經(jīng)濟(jì)效益，商業(yè)銀行必須探索開(kāi)展集約化經(jīng)營(yíng)，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)效益的提高。管理會(huì)計(jì)在業(yè)務(wù)體系上倡導(dǎo)實(shí)現(xiàn)垂直管理，強(qiáng)調(diào)建立一體化的責(zé)任中心，并建立成本控制的責(zé)任制．這有助于商業(yè)銀行在其內(nèi)部降低成本、挖掘潛力．并實(shí)現(xiàn)集約化經(jīng)營(yíng)。投入使用現(xiàn)代管理會(huì)計(jì)，使成本核算的基礎(chǔ)進(jìn)一步加強(qiáng)。能在編制綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃解決了經(jīng)濟(jì)增加值在部門(mén)、產(chǎn)品、客戶(hù)之間分解的基本參數(shù)中的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量及經(jīng)濟(jì)資本分配的問(wèn)題后，成本費(fèi)用分?jǐn)偩统蔀闇?zhǔn)確度量分行、部門(mén)業(yè)績(jī)，確定產(chǎn)品、客戶(hù)的贏利性貢獻(xiàn)度的重要工作。

2.2 有助于商業(yè)銀行進(jìn)行科學(xué)的業(yè)績(jī)考評(píng)

商業(yè)銀行只有建立一套科學(xué)合理的激勵(lì)機(jī)制，對(duì)其經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行考核并實(shí)行相應(yīng)的獎(jiǎng)懲，才能充分調(diào)動(dòng)各部門(mén)和全體員工的積極性，促進(jìn)商業(yè)銀行長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展。而管理會(huì)計(jì)體系中有一套進(jìn)行業(yè)績(jī)考核的完整、科學(xué)的方法，為建立激勵(lì)機(jī)制提供了客觀、合理的依據(jù)。

2.3有利于商業(yè)銀行提高經(jīng)營(yíng)管理水平

國(guó)外先進(jìn)銀行的經(jīng)驗(yàn)表明，作為內(nèi)部控制的支柱的管理會(huì)計(jì)體系，能夠有效地控制企業(yè)經(jīng)營(yíng)者和管理者的行為，給決策提供有力的支持，給控制提供科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)，并且有助于形成獎(jiǎng)優(yōu)罰劣的機(jī)制，使企業(yè)充滿(mǎn)活力和效率。銀行管理會(huì)計(jì)一方面通過(guò)實(shí)時(shí)掌控銀行的日常經(jīng)營(yíng)及管理中各環(huán)節(jié)、全過(guò)程的業(yè)務(wù)績(jī)效狀況，始終圍繞實(shí)現(xiàn)企業(yè)總體績(jī)效進(jìn)行不斷調(diào)控和完善；另一方面強(qiáng)化成本控制、加強(qiáng)對(duì)各種成本對(duì)象的績(jī)效考核，通過(guò)應(yīng)用最新的成本控制技術(shù)手段，為銀行在當(dāng)前及未來(lái)的激烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中獲得成本優(yōu)勢(shì)，幫助銀行實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)。

3 把握時(shí)代特征，加強(qiáng)管理會(huì)計(jì)在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的應(yīng)用

結(jié)合目前商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際及未來(lái)發(fā)展的管理需要，下面就加強(qiáng)管理會(huì)計(jì)在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的應(yīng)用策略做些粗淺探討。

3.1 優(yōu)化組織架構(gòu),建立責(zé)任中心

提供決策信息并不是決策本身，但是有關(guān)的管理會(huì)計(jì)人員和領(lǐng)導(dǎo)他們的財(cái)務(wù)主管通常會(huì)參與銀行的決策，并在決策過(guò)程中扮演重要的角色。結(jié)合目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行組織架構(gòu)實(shí)際，對(duì)于國(guó)有商業(yè)銀行的一級(jí)分行，可在財(cái)務(wù)部門(mén)設(shè)管理會(huì)計(jì)崗位(或由財(cái)務(wù)分析人員兼職)，承擔(dān)管理會(huì)計(jì)相關(guān)職能，管理會(huì)計(jì)人員直接對(duì)財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)。財(cái)務(wù)主管根據(jù)管理會(huì)計(jì)人員提供的信息，綜合平衡其他信息，直接為決策層提供建設(shè)性建議和決策信息。管理會(huì)計(jì)在商業(yè)銀行中應(yīng)用的前提條件就是建立責(zé)任中心，即把商業(yè)銀行所屬的各部門(mén)、各基層單位及個(gè)人，按照各自目標(biāo)大小和責(zé)任層次高低劃分為若干個(gè)單位，把責(zé)任單位視同相對(duì)獨(dú)立、自負(fù)盈虧的核算單位，這些責(zé)任單位就是責(zé)任中心。責(zé)任中心應(yīng)對(duì)其所控制的收入、成本、費(fèi)用、利潤(rùn)等指標(biāo)承擔(dān)責(zé)任。

3.2 提供有力的管理會(huì)計(jì)理論

支持加強(qiáng)企業(yè)應(yīng)用管理會(huì)計(jì)的理論指導(dǎo)，給企業(yè)應(yīng)用管理會(huì)計(jì)提供強(qiáng)有力的理論支持。為給企業(yè)應(yīng)用管理會(huì)計(jì)提供強(qiáng)有力的理論支持，我們首先要在管理會(huì)計(jì)理論建設(shè)上很下工夫，要緊密聯(lián)系我國(guó)改革開(kāi)放的實(shí)際，并考慮建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的需要，對(duì)管理會(huì)計(jì)的理論結(jié)構(gòu)，運(yùn)用的立場(chǎng)觀點(diǎn)進(jìn)行深人探討，為應(yīng)用管理會(huì)計(jì)提供系統(tǒng)化、科學(xué)化的理論指導(dǎo)。其次要借鑒英美等西方發(fā)達(dá)國(guó)家已有的成功經(jīng)驗(yàn)，吸收其有益的內(nèi)容為我所用。另外，學(xué)術(shù)界應(yīng)深入實(shí)際，努力增進(jìn)對(duì)企業(yè)管理會(huì)計(jì)實(shí)際的了解，進(jìn)行管理會(huì)計(jì)應(yīng)用與發(fā)展的典型案例研究，并參與創(chuàng)新管理會(huì)計(jì)工作的實(shí)踐，以及幫助解決其在推廣應(yīng)用過(guò)程中的具體問(wèn)題。

3.3 更新觀念，積極培養(yǎng)管理會(huì)計(jì)的專(zhuān)門(mén)人才

管理會(huì)計(jì)是一門(mén)綜合性的管理科學(xué)，涉及的內(nèi)容廣泛復(fù)雜、方法靈活多樣，要求從事這項(xiàng)工作的人員有比較高的綜合素質(zhì)、果斷的應(yīng)變能力、較強(qiáng)的分析能力，所以，商業(yè)銀行的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)既要認(rèn)識(shí)推廣應(yīng)用管理會(huì)計(jì)的必要性和迫切性，同時(shí)又要注重培養(yǎng)大量的管理會(huì)計(jì)的專(zhuān)門(mén)人才。培養(yǎng)一批掌握現(xiàn)代商業(yè)銀行管理科學(xué)的基本識(shí)，熟悉國(guó)內(nèi)外銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)的優(yōu)秀人才，是管理會(huì)計(jì)能夠順利實(shí)行的關(guān)鍵。

3.4 建立健全會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)

會(huì)計(jì)需要的數(shù)據(jù)主要來(lái)源于會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)，通過(guò)對(duì)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的采集、加工、整理形成管理會(huì)計(jì)有用的信息。因此商業(yè)銀行必須創(chuàng)造條件，加快建立管理會(huì)計(jì)基礎(chǔ)信息系統(tǒng)，為業(yè)務(wù)決策提供完整準(zhǔn)確的各類(lèi)數(shù)據(jù)。管理會(huì)計(jì)的信息系統(tǒng)主要有基礎(chǔ)信息系統(tǒng)、管理信息系統(tǒng)、規(guī)劃決策系統(tǒng)、業(yè)務(wù)控制系統(tǒng)、責(zé)任會(huì)計(jì)考評(píng)系統(tǒng)、評(píng)價(jià)分析系統(tǒng)等。同時(shí)建立金融信息系統(tǒng)，即將日常收集到的金融數(shù)據(jù)，進(jìn)行加工整理，使之成為一套完整的各個(gè)責(zé)任中心執(zhí)行責(zé)任預(yù)算情況的信息系統(tǒng)。金融信息系統(tǒng)是商業(yè)銀行控制業(yè)務(wù)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的一個(gè)重要手段。

3.5 實(shí)行管理會(huì)計(jì)師考評(píng)制度

西方發(fā)達(dá)國(guó)家都設(shè)有管理會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)，這些組織推進(jìn)了管理會(huì)計(jì)的發(fā)展，加強(qiáng)了管理會(huì)計(jì)師的社會(huì)地位。我國(guó)也要借鑒西方先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)成立管理會(huì)計(jì)協(xié)會(huì)，建立管理會(huì)計(jì)師考評(píng)制度，讓一些具備較高理論水平，又有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的人員參加考評(píng)，解決企業(yè)人才缺乏的問(wèn)題，為企業(yè)盡快應(yīng)用管理會(huì)計(jì)創(chuàng)造良好的條件。

總之，管理會(huì)計(jì)在吸收現(xiàn)代管理科學(xué)和系統(tǒng)論、信息論、控制論等方面的研究成果的基礎(chǔ)上，將滲透到商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的各方面，不僅僅為商業(yè)銀行細(xì)分市場(chǎng)的投人產(chǎn)出進(jìn)行成本控制，落實(shí)責(zé)任成本，而且它按照市場(chǎng)需求提供整體組合的資源配置的決策方案，是建立在顧客需求基礎(chǔ)上的經(jīng)濟(jì)核算。中國(guó)加入世界貿(mào)易組織后，外資銀行準(zhǔn)入的加快,使得管理會(huì)計(jì)的作用日益提高,特別是2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的頒布和執(zhí)行，使我國(guó)銀行業(yè)既面臨著難得的發(fā)展機(jī)遇，又面臨著嚴(yán)峻的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)。如何抵擋外資銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)人中國(guó)市場(chǎng)所產(chǎn)生的沖擊和壓力，如何有效的參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，在保證安全和適度流動(dòng)的前提下，最終實(shí)現(xiàn)自身效益的最大化。通過(guò)以上分析，我們可以看出：在改革管理體制、理順經(jīng)營(yíng)機(jī)制的同時(shí)，管理會(huì)計(jì)必將在我國(guó)銀行業(yè)未來(lái)的發(fā)展中起到非常重要的作用。

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第5篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué)；實(shí)踐教學(xué)；教學(xué)硬件；教學(xué)軟件

1引言

《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué)》作為教育部確定的21世紀(jì)高等學(xué)校經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)專(zhuān)業(yè)的核心課程，在經(jīng)濟(jì)管理類(lèi)教學(xué)中居于核心地位。另一方面，獨(dú)立學(xué)院在我國(guó)本科教育系統(tǒng)中居3本或2B類(lèi)的普通本科院校位置，人才培養(yǎng)模式有其獨(dú)特性，是以培養(yǎng)具有創(chuàng)新精神和實(shí)踐能力的應(yīng)用型本科人才為目標(biāo)，為地方和區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供應(yīng)用型人才。獨(dú)立學(xué)院基于這一培養(yǎng)目標(biāo)探索專(zhuān)業(yè)的設(shè)置和選擇獨(dú)特的課程模式、教育教學(xué)方法和考核評(píng)估辦法。因此，獨(dú)立學(xué)院“商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué)”課程應(yīng)根據(jù)這樣的人才培養(yǎng)目標(biāo)和實(shí)際教學(xué)中遇到的困難進(jìn)行教學(xué)改革。筆者長(zhǎng)期擔(dān)任該課程教學(xué),對(duì)于該課程教學(xué)的不足和關(guān)鍵環(huán)節(jié)有著切身體會(huì)，尤其是實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)在實(shí)驗(yàn)教學(xué)內(nèi)容的安排、真實(shí)操作環(huán)境的模擬以及師資隊(duì)伍的培養(yǎng)等方面均存在不足，要達(dá)到理想的教學(xué)效果，必須在教學(xué)內(nèi)容、體系、模式等方面不斷改革和創(chuàng)新，因此增加并強(qiáng)化實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)是十分必要的。

2“商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué)”實(shí)踐教學(xué)存在的問(wèn)題

2.1教學(xué)目標(biāo)體系不明晰

實(shí)踐教學(xué)目標(biāo)是實(shí)踐教學(xué)應(yīng)達(dá)到的標(biāo)準(zhǔn)，在整個(gè)實(shí)踐教學(xué)體系中，目標(biāo)體系是核心，它在一定程度上決定著實(shí)踐教學(xué)內(nèi)容體系、實(shí)踐教學(xué)管理體系和實(shí)踐教學(xué)條件保障體系的結(jié)構(gòu)和功能。目前關(guān)于獨(dú)立學(xué)院課程實(shí)踐教學(xué)目標(biāo)的定位還非常模糊，由于其特殊的辦學(xué)模式，很難確定其目標(biāo)的具體標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)而影響到實(shí)踐教學(xué)的具體實(shí)施。結(jié)合“商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理”這門(mén)課程，高職、專(zhuān)科類(lèi)的教學(xué)主要是直接面向職業(yè)崗位或崗位群需要的技術(shù)教育，如銀行前臺(tái)的會(huì)計(jì)、出納、綜合查詢(xún)、信貸等基礎(chǔ)業(yè)務(wù)；一本和二本院校則更偏重于銀行的中間和表外業(yè)務(wù)及其風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐學(xué)習(xí)；大多數(shù)獨(dú)立學(xué)院的實(shí)踐課程設(shè)計(jì)類(lèi)似于高職和專(zhuān)科類(lèi)培養(yǎng)要求，卻沒(méi)有高職專(zhuān)科學(xué)校的專(zhuān)業(yè)化，體現(xiàn)不出獨(dú)立學(xué)院銀行專(zhuān)業(yè)人才培養(yǎng)的特色，從而影響到學(xué)生將來(lái)就業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。

2.2教學(xué)硬件設(shè)施不完善

在商業(yè)銀行的實(shí)踐教學(xué)中，上機(jī)操作是一個(gè)重要的實(shí)踐環(huán)節(jié)。近年來(lái)一些獨(dú)立院校為適應(yīng)社會(huì)對(duì)應(yīng)用型專(zhuān)業(yè)人才的需求，提出建設(shè)模擬銀行實(shí)驗(yàn)室等，但大多都在計(jì)劃中，真正落實(shí)的院校少之又少，即使某些獨(dú)立學(xué)院建立了實(shí)驗(yàn)室,其銀行模擬軟件普遍依托ASP.Ne和JAVA技術(shù)開(kāi)發(fā)Web服務(wù)應(yīng)用平臺(tái)?；诓僮鱅E界面的Web服務(wù)，雖具備遠(yuǎn)程教學(xué)、管理方便等優(yōu)點(diǎn)，但操作平臺(tái)及界面與商業(yè)銀行現(xiàn)行柜面系統(tǒng)差別巨大，仿真度低，無(wú)法支持密碼鍵盤(pán)、票據(jù)掃描器等外設(shè)，難以訓(xùn)練學(xué)生的實(shí)操技能與技巧。同時(shí)很多獨(dú)立學(xué)院軟硬件的維護(hù)和開(kāi)發(fā)缺乏自己的專(zhuān)職技術(shù)人員,實(shí)驗(yàn)室管理較為混亂,缺乏對(duì)實(shí)驗(yàn)室的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，雖然已有少部分獨(dú)立學(xué)院在硬件配置上進(jìn)入了先進(jìn)行列,但更多的是硬件設(shè)施落后難以支撐教學(xué)軟件的有效運(yùn)行。除了像銀行實(shí)驗(yàn)室這種模擬仿真配置設(shè)施外，很多獨(dú)立學(xué)院還不能為學(xué)生提供具有真實(shí)環(huán)境的實(shí)習(xí)機(jī)會(huì)，如去銀行去實(shí)習(xí)，沒(méi)能建立穩(wěn)定的實(shí)習(xí)基地，從而造成畢業(yè)生就業(yè)后上手較慢、動(dòng)手能力不強(qiáng)。

2.3教學(xué)軟件條件有限

實(shí)踐教學(xué)的發(fā)展不僅需要硬件設(shè)施做基礎(chǔ)，還需要教學(xué)軟件條件做輔助，而軟件條件的建設(shè)主要取決于師資力量的建設(shè)，擁有強(qiáng)大師資的學(xué)校教學(xué)軟件才能完美的推動(dòng)學(xué)校實(shí)踐教學(xué)的發(fā)展與創(chuàng)新。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，教學(xué)軟件條件甚至比硬件條件的作用還要大。目前，獨(dú)立學(xué)院存在著師資隊(duì)伍數(shù)量不足和結(jié)構(gòu)失調(diào)的問(wèn)題。教師結(jié)構(gòu)不合理也在很大程度上制約了人才培養(yǎng)質(zhì)量，獨(dú)立學(xué)院教授商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課的教師主要來(lái)自于剛從學(xué)校畢業(yè)就到學(xué)校工作的青年教師，部分來(lái)自于外聘教師。青年教師缺乏社會(huì)經(jīng)驗(yàn)、缺少科研基礎(chǔ)和實(shí)踐積累，而經(jīng)驗(yàn)豐富的外聘教師一般都只是限于完成課時(shí)，與青年教師之間的交流很少，對(duì)青年教師的教學(xué)水平提高幫助不大。另外，該門(mén)課程對(duì)實(shí)際操作有要求，缺少具有豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)、能指導(dǎo)學(xué)生實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)的教師。

3“商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué)”實(shí)踐教學(xué)改革建議

3.1構(gòu)建合理的實(shí)踐教學(xué)目標(biāo)體系

獨(dú)立學(xué)院的教學(xué)目標(biāo)是要培養(yǎng)“知識(shí)結(jié)構(gòu)合理、富有創(chuàng)新精神和實(shí)踐能力的高級(jí)應(yīng)用型人才”，對(duì)于這一培養(yǎng)目標(biāo)，可從不同層面來(lái)理解。對(duì)于銀行類(lèi)專(zhuān)業(yè)來(lái)說(shuō)，實(shí)踐教學(xué)的目標(biāo)體系應(yīng)該以職業(yè)應(yīng)用能力培養(yǎng)為主體,以職業(yè)素質(zhì)、關(guān)鍵能力培養(yǎng)和職業(yè)資格證書(shū)獲取為兩翼。首先，銀行職業(yè)應(yīng)用能力體現(xiàn)出的是職業(yè)的應(yīng)用和創(chuàng)新，不是流水線的技能培養(yǎng)。例如我們?cè)阢y行信貸調(diào)查過(guò)程中，如果只按照流程要求提取客戶(hù)的相關(guān)資料，而不考慮現(xiàn)實(shí)情況的差異，那將會(huì)增加銀行大量風(fēng)險(xiǎn)。其次，職業(yè)素質(zhì)和關(guān)鍵能力的培養(yǎng)直接影響學(xué)生在未來(lái)職業(yè)中的發(fā)展高度，銀行對(duì)人才自身的能力要求、職業(yè)素養(yǎng)要求會(huì)更加的高，筆者認(rèn)為獨(dú)立學(xué)院的學(xué)生大多數(shù)來(lái)自經(jīng)濟(jì)條件較好的家庭，社會(huì)閱歷和人際交往的能力可能會(huì)更有優(yōu)勢(shì)，那么我們?cè)趯?shí)踐培養(yǎng)中可偏重于學(xué)生在銀行發(fā)展業(yè)務(wù)中的營(yíng)銷(xiāo)能力培養(yǎng)。最后，職業(yè)資格證書(shū)獲取是學(xué)生在人才競(jìng)爭(zhēng)中的有力砝碼，老師在教學(xué)的過(guò)程中應(yīng)介紹并推薦目前最常見(jiàn)及其含金量較高的證書(shū)，以滿(mǎn)足學(xué)生不同層次的需求。這樣，所建立的實(shí)踐教學(xué)目標(biāo)體系，就把素質(zhì)教育、關(guān)鍵能力和職業(yè)技能有機(jī)聯(lián)系起來(lái),從而確立了三者互為條件、互為促進(jìn)的關(guān)系。

3.2完善教學(xué)硬件設(shè)施的建設(shè)

教學(xué)硬件設(shè)施的建設(shè)要重量兼質(zhì)。首先學(xué)校要根據(jù)專(zhuān)業(yè)人數(shù)的多少，配置相應(yīng)數(shù)量的電腦和軟件，盡量能做到上課學(xué)生一人一臺(tái)電腦，方便學(xué)生操作；教師多從知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)、閱歷出發(fā)，應(yīng)用先進(jìn)的設(shè)備，為學(xué)生提供模擬演練的機(jī)會(huì)，促使學(xué)生對(duì)理論內(nèi)容進(jìn)行深入思考，能夠透過(guò)業(yè)務(wù)表面現(xiàn)象深入分析金融領(lǐng)域的本質(zhì)問(wèn)題。其次，學(xué)校還應(yīng)參考任課老師的建議及借鑒其他學(xué)校的使用情況，選擇適合本校學(xué)生的軟件。銀行模擬軟件普遍包括儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)、對(duì)公業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)、特殊業(yè)務(wù)、系統(tǒng)管理等教學(xué)功能。目前軟件的使用一是來(lái)自專(zhuān)門(mén)的軟件開(kāi)發(fā)公司，二是學(xué)校自我研發(fā)。對(duì)于師資強(qiáng)大的獨(dú)立學(xué)院，建議研發(fā)自己的模擬銀行軟件，結(jié)合本校專(zhuān)業(yè)特色，配合編寫(xiě)相應(yīng)的實(shí)驗(yàn)教材。此外，學(xué)?？梢越栌米约旱膬?nèi)部資源，比如有和自己業(yè)務(wù)往來(lái)的銀行，與其展開(kāi)合作，建立銀行業(yè)人才培養(yǎng)的雙向培養(yǎng)和實(shí)習(xí)基地，滿(mǎn)足學(xué)生們?yōu)榉e累就業(yè)閱歷到商業(yè)銀行實(shí)習(xí)的強(qiáng)烈需求，幫助學(xué)生們更加熟悉商業(yè)銀行的基本運(yùn)作，獲取更為切身的從業(yè)感受和體會(huì)。

3.3提高實(shí)踐教學(xué)軟件的條件

在教師隊(duì)伍方面，應(yīng)注重老中青年教師的結(jié)構(gòu)合理化。學(xué)校應(yīng)聘任高水平的外聘教授或?qū)＜覟閷W(xué)科帶頭人來(lái)幫助一大批年輕教師盡快取得巨大進(jìn)步。目前講授“商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理”的教師基本都具有研究生學(xué)歷或講師職稱(chēng)，專(zhuān)業(yè)基礎(chǔ)都比較好，可以定期聘請(qǐng)銀行的在職人員到學(xué)校給教師培訓(xùn)；學(xué)校在業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)方面，一是制定教師進(jìn)修培養(yǎng)條例，不定期地組織教師到實(shí)驗(yàn)教學(xué)開(kāi)展較好的學(xué)校進(jìn)行觀摩、培訓(xùn)。鼓勵(lì)教師通過(guò)進(jìn)修、自學(xué)等獲取相關(guān)專(zhuān)業(yè)的職業(yè)資格技術(shù)等級(jí)證書(shū)，并定期選派教師到銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)實(shí)踐；二是請(qǐng)金融機(jī)構(gòu)的人員做學(xué)生的教學(xué)實(shí)踐教師，讓他們把工作經(jīng)驗(yàn)帶到實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)中來(lái)，進(jìn)而充實(shí)實(shí)踐教學(xué)隊(duì)伍，促進(jìn)教學(xué)、生產(chǎn)、科研相結(jié)合。

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[4]許崴.創(chuàng)建“實(shí)驗(yàn)銀行”培養(yǎng)金融人才綜合業(yè)務(wù)能力[J].實(shí)驗(yàn)室研究與探索，2011(7).

第6篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理范文

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；轉(zhuǎn)型；財(cái)富管理

引言

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型是指商業(yè)銀行為應(yīng)對(duì)激烈的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)及不斷變化的外部發(fā)展環(huán)境和市場(chǎng)需求，以提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力、創(chuàng)造更多利潤(rùn)價(jià)值為目標(biāo)，對(duì)發(fā)展戰(zhàn)略、組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、收益結(jié)構(gòu)等做出一系列主動(dòng)調(diào)整的決策行為體系和動(dòng)態(tài)演進(jìn)過(guò)程。而隨著外資銀行的不斷進(jìn)入、資本市場(chǎng)的快速發(fā)展、利率市場(chǎng)化改革的加快推進(jìn)等，我國(guó)商業(yè)銀行傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)模式受到了巨大的沖擊。在這一背景下，如何加快推進(jìn)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的以規(guī)模求發(fā)展的盈利模式，走一條低資本消耗、高經(jīng)營(yíng)效益的發(fā)展新路子，由資金提供型銀行向國(guó)民財(cái)富管理型銀行的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，是擺在國(guó)內(nèi)銀行面前重大而迫切的現(xiàn)實(shí)課題。

1.我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展財(cái)富管理業(yè)務(wù)的SWOT分析

1.1 社會(huì)需求的變化為中國(guó)商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型帶來(lái)的機(jī)遇

隨著現(xiàn)代消費(fèi)者的迅速壯大、居民財(cái)富的日益集中、老齡化社會(huì)的加速來(lái)臨、中小企業(yè)的強(qiáng)勁崛起，社會(huì)金融需求日趨多樣化和個(gè)性化，個(gè)人財(cái)富管理、消費(fèi)信貸、企業(yè)理財(cái)、中小企業(yè)融資等需求以超出預(yù)料的速度持續(xù)成長(zhǎng)，為商業(yè)銀行提供了廣闊的市場(chǎng)機(jī)會(huì)。各家銀行都看到了這一點(diǎn)，都力圖通過(guò)變革傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)管理觀念與模式贏得先機(jī)。

1.1.1 國(guó)內(nèi)居民收入在迅速提高，財(cái)富管理成為必要

從國(guó)內(nèi)居民的財(cái)富積累看，城鎮(zhèn)居民可支配收入已從1978年的343元上升到2011年末的21810元。2011年我國(guó)城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款年底達(dá)34.8萬(wàn)億元，居民儲(chǔ)蓄存款余額增長(zhǎng)迅速。美國(guó)花旗集團(tuán)發(fā)表《2012財(cái)富報(bào)告》說(shuō)，亞洲地區(qū)擁有至少1億美元可支配資產(chǎn)的富翁數(shù)量首次超過(guò)北美地區(qū)，世界經(jīng)濟(jì)和財(cái)富重心持續(xù)向東方偏移。根據(jù)該報(bào)告，截至2011年年底，東南亞、中國(guó)和日本可支配資產(chǎn)至少1億美元的富翁數(shù)量達(dá)到1.8萬(wàn)人，北美和西歐的同類(lèi)富翁人數(shù)分別為1.7萬(wàn)人和1.4萬(wàn)人。中國(guó)已經(jīng)成為財(cái)富最為高度集中的國(guó)家之一，為這些富有人群提供財(cái)富管理及投資建議服務(wù)將是一個(gè)巨大的市場(chǎng)。

1.1.2 零售銀行業(yè)務(wù)在蓬勃發(fā)展

目前，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的投行、電子銀行和理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展較快。理財(cái)業(yè)務(wù)需求急劇增加，理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)規(guī)?？焖倥蛎?。批發(fā)業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)中的占比，也將從現(xiàn)在的80%左右下降到50%左右；而零售業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)所帶來(lái)的收入，在銀行收入結(jié)構(gòu)中的占比將提高到50%以上。

1.1.3 金融市場(chǎng)體系在不斷完善

經(jīng)過(guò)多年來(lái)的金融改革，我國(guó)基本形成了現(xiàn)代金融市場(chǎng)體系的整體框架，這就在制度上和體制上為銀行財(cái)富管理業(yè)務(wù)的開(kāi)展，特別是為證券類(lèi)投資產(chǎn)品和結(jié)構(gòu)性衍生產(chǎn)品的推出，以及跨市場(chǎng)、復(fù)合型的金融產(chǎn)品的創(chuàng)新提供了保證。

1.2 發(fā)展財(cái)富管理面臨的外部挑戰(zhàn)

1.2.1 利率市場(chǎng)化快速推進(jìn)，利差收入不斷收窄

現(xiàn)在，我國(guó)已經(jīng)放開(kāi)了大部分市場(chǎng)利率，僅對(duì)存款利率實(shí)行上限管理，貸款利率實(shí)行下限管理，利率市場(chǎng)化不僅意味著商業(yè)銀行將面臨逆向選擇、重定價(jià)、儲(chǔ)蓄分流、債券資產(chǎn)縮水等諸多風(fēng)險(xiǎn)，而且意味著利差縮小。

1.2.2 資本約束更趨嚴(yán)格

資本約束不斷強(qiáng)化將結(jié)束商業(yè)銀行傳統(tǒng)的以信貸快速擴(kuò)張來(lái)?yè)屨嫉乇P(pán)的經(jīng)營(yíng)模式，要求商業(yè)銀行改變經(jīng)營(yíng)理念與模式，加強(qiáng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)及中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新，而這恰恰是國(guó)內(nèi)銀行的弱項(xiàng)。

1.2.3 直接融資加速擴(kuò)容，脫媒態(tài)勢(shì)日益凸現(xiàn)

資本市場(chǎng)的快速發(fā)展，使得企業(yè)大量從資本市場(chǎng)通過(guò)發(fā)行債券或股票來(lái)籌集發(fā)展所需資金，導(dǎo)致商業(yè)銀行存貸款業(yè)務(wù)減少，融資中介功能減弱。資本市場(chǎng)的快速發(fā)展，使商業(yè)銀行面臨著資金“脫媒”的巨大壓力。

1.3 發(fā)展財(cái)富管理?yè)碛械膬?nèi)部?jī)?yōu)勢(shì)

1.3.1 地區(qū)優(yōu)勢(shì)

財(cái)富管理有時(shí)又被稱(chēng)作為特殊銀行，這種特殊性往往表現(xiàn)在現(xiàn)代銀行與財(cái)富管理同步發(fā)展，銀行與居民收入同步發(fā)展。財(cái)富管理可以讓國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在熟悉地區(qū)經(jīng)濟(jì)、特殊客戶(hù)的前提下，抓住地區(qū)的每一個(gè)商機(jī)，抓住每一個(gè)特殊客戶(hù)，從而以低成本參與競(jìng)爭(zhēng)。

1.3.2 準(zhǔn)入優(yōu)勢(shì)

近年來(lái)，隨著人們財(cái)富的增長(zhǎng)，一部分資產(chǎn)在3000萬(wàn)美元以上的超級(jí)富豪出現(xiàn)了，且每年都以一定速度增長(zhǎng)。這部分超級(jí)客戶(hù)是各個(gè)財(cái)富管理機(jī)構(gòu)競(jìng)相爭(zhēng)奪的目標(biāo)，他們一般都有專(zhuān)門(mén)的財(cái)會(huì)師、律師、理財(cái)顧問(wèn)、保險(xiǎn)顧問(wèn)為其服務(wù)，有時(shí)為其配備的私人銀行家甚至多達(dá)十幾位。

1.3.3 服務(wù)優(yōu)勢(shì)

目前，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)幾年的改革，基本確立了以客戶(hù)的需求為中心的服務(wù)理念，服務(wù)更全面、更專(zhuān)業(yè)。國(guó)內(nèi)各個(gè)金融機(jī)構(gòu)都設(shè)身處地的從客戶(hù)的需求出發(fā)，從更多的細(xì)節(jié)入手，不斷地進(jìn)行金融創(chuàng)新。同時(shí)，加強(qiáng)部門(mén)間的合作與溝通，以提供更全面、更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，力圖留住并發(fā)展其高價(jià)值客戶(hù)。

1.4 發(fā)展財(cái)富管理面臨的內(nèi)部劣勢(shì)

1.4.1 發(fā)展觀念滯后

受體制、眼界、觀念、思維方式和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的制約，國(guó)內(nèi)一些銀行對(duì)國(guó)際銀行業(yè)財(cái)富管理業(yè)務(wù)快速發(fā)展的趨勢(shì)認(rèn)識(shí)不足，與國(guó)際銀行業(yè)相比較，中資商業(yè)銀行目前以財(cái)富管理之名進(jìn)行的理財(cái)活動(dòng)還有待升級(jí)和完善。

1.4.2 產(chǎn)品創(chuàng)新不足

目前，我國(guó)商業(yè)銀行財(cái)富管理產(chǎn)品和服務(wù)特征可以用“靠硬件，而非軟件”來(lái)概括。然而，這些優(yōu)良的硬件設(shè)施并未配備與之相稱(chēng)的定制產(chǎn)品、服務(wù)水平和專(zhuān)業(yè)化顧問(wèn)技能，理財(cái)中心不能提供度身定制的客戶(hù)服務(wù)模式來(lái)滿(mǎn)足各個(gè)財(cái)富群體的不同需求，而這些特質(zhì)恰好是財(cái)富管理必備的要素。

1.4.3 人才儲(chǔ)備不夠

財(cái)富管理需要大量合格的專(zhuān)業(yè)人才，每名理財(cái)專(zhuān)家只能服務(wù)一定數(shù)量的客戶(hù)。從現(xiàn)實(shí)的情況來(lái)看，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行目前缺乏大量的擁有綜合財(cái)富管理知識(shí)與經(jīng)驗(yàn)的復(fù)合型人才。因此，只有快速提高財(cái)富管理專(zhuān)業(yè)人員的數(shù)量和質(zhì)量，才能適應(yīng)財(cái)富管理業(yè)務(wù)規(guī)模發(fā)展的需要。

2.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的策略選擇

2.1 堅(jiān)持以結(jié)構(gòu)調(diào)整為核心，規(guī)劃與明確經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型的戰(zhàn)略發(fā)展方向。

（1）業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整應(yīng)當(dāng)由公司業(yè)務(wù)主導(dǎo)向公司業(yè)務(wù)與零售金融業(yè)務(wù)、小企業(yè)金融業(yè)務(wù)并重轉(zhuǎn)型，由資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)主導(dǎo)向資產(chǎn)、負(fù)債和中間業(yè)務(wù)并重轉(zhuǎn)型，逐步構(gòu)建起綜合化的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式。

（2）收益結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型要由以往過(guò)度依賴(lài)?yán)钍杖氲膫鹘y(tǒng)盈利模式，向利差收入與非利差收入均衡協(xié)調(diào)發(fā)展轉(zhuǎn)型，擺脫片面、盲目追求存貸業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)張的慣性思維，積極探索存貸業(yè)務(wù)和增值服務(wù)并重的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和盈利增長(zhǎng)模式，逐步降低信貸資產(chǎn)在總資產(chǎn)中的比重，不斷提升中間業(yè)務(wù)收入水平和利潤(rùn)貢獻(xiàn)度。

（3）客戶(hù)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型要逐步改變片面追求大行業(yè)、大項(xiàng)目、大企業(yè)的營(yíng)銷(xiāo)思維，向更加重視中小企業(yè)、私營(yíng)企業(yè)和個(gè)人客戶(hù)，尤其個(gè)人中高端客戶(hù)轉(zhuǎn)型。

2.2 堅(jiān)持以公司業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型為陣地，以中小企業(yè)金融市場(chǎng)為突破口，推行差異化市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和審批模式，全面提升公司業(yè)務(wù)發(fā)展水平。

（1）要圍繞資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)調(diào)整，不斷優(yōu)化信貸資產(chǎn)的行業(yè)、地區(qū)與期限結(jié)構(gòu)，努力提高信貸質(zhì)量，降低負(fù)債成本。在具體營(yíng)銷(xiāo)策略方面，公司業(yè)務(wù)要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)鐵路、電信、石油等優(yōu)勢(shì)行業(yè)、優(yōu)勢(shì)企業(yè)及國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目、優(yōu)勢(shì)項(xiàng)目的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)力度；機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)要以地方財(cái)政、社會(huì)保障、大型醫(yī)院、高等院校、新聞出版等機(jī)構(gòu)為重點(diǎn)目標(biāo)，提供有針對(duì)性的現(xiàn)金管理和融資規(guī)劃以及其他綜合性金融服務(wù)；對(duì)大型企業(yè)集團(tuán)要圍繞企業(yè)兼并重組提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)、融資方案策劃和債券承銷(xiāo)等投行業(yè)務(wù)，搶占市場(chǎng)份額，保持并擴(kuò)大領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)。

（2）是要加快向中小企業(yè)信貸市場(chǎng)的果斷轉(zhuǎn)型。面對(duì)中小企業(yè)市場(chǎng)旺盛的融資需求和大型優(yōu)質(zhì)客戶(hù)市場(chǎng)擠壓形勢(shì)，要逐步轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的“大戶(hù)”戰(zhàn)略，果斷向中小企業(yè)信貸市場(chǎng)轉(zhuǎn)型，加快建立適應(yīng)中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)發(fā)展要求的專(zhuān)業(yè)化組織架構(gòu)，豐富和完善中小企業(yè)金融產(chǎn)品，并通過(guò)產(chǎn)品組合營(yíng)銷(xiāo)、捆綁營(yíng)銷(xiāo)，提高客戶(hù)綜合貢獻(xiàn)度，搶占優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)市場(chǎng)制高點(diǎn)。

（3）是實(shí)施差異化信貸政策，不搞“一刀切”。信貸政策的制定要充分考慮不同區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平及客戶(hù)資源差別，明確不同的信貸發(fā)展目標(biāo)、業(yè)務(wù)重點(diǎn)和市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，優(yōu)選重點(diǎn)支行、網(wǎng)點(diǎn)、貸款品種，適度擴(kuò)大授權(quán)權(quán)限；大力推行網(wǎng)上審批作業(yè)，縮短審批周期，提高貸款審批效率。

2.3 堅(jiān)持以個(gè)人金融業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型為重心，以客戶(hù)價(jià)值增值為目標(biāo)，大舉進(jìn)軍個(gè)人中高端客戶(hù)市場(chǎng)，大力發(fā)展離柜業(yè)務(wù)，著力推進(jìn)“大個(gè)金”產(chǎn)品高端化、規(guī)?；l(fā)展，切實(shí)打造“中國(guó)第一零售銀行”品牌。

（1）全面深化服務(wù)渠道建設(shè)

堅(jiān)持以信息科技為支撐，把網(wǎng)點(diǎn)整合為多渠道銷(xiāo)售中心，加大物理網(wǎng)點(diǎn)與虛擬網(wǎng)點(diǎn)綜合化改造力度，明確物理網(wǎng)點(diǎn)、自助終端、網(wǎng)絡(luò)銀行等渠道職能和流程，提高各渠道服務(wù)效能。

（2）以品牌戰(zhàn)略為先導(dǎo)，實(shí)施交叉銷(xiāo)售策略

通過(guò)實(shí)施品牌戰(zhàn)略塑造完美而獨(dú)特的企業(yè)形象，使國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在競(jìng)爭(zhēng)激烈的財(cái)富管理業(yè)務(wù)領(lǐng)域脫穎而出。同時(shí)，要實(shí)行交叉銷(xiāo)售策略，逐步樹(shù)立財(cái)富管理業(yè)務(wù)考核是以利潤(rùn)和客戶(hù)為中心的經(jīng)營(yíng)觀，把每個(gè)客戶(hù)看成是獨(dú)立的利潤(rùn)來(lái)源，形成由財(cái)富管理業(yè)務(wù)部門(mén)抓前臺(tái)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)和客戶(hù)服務(wù)，各相關(guān)部門(mén)提供后臺(tái)產(chǎn)品支持、服務(wù)支持和技術(shù)支持的營(yíng)銷(xiāo)模式。

（3）以提高效率為目標(biāo)，整合業(yè)務(wù)資源，改造財(cái)富管理架構(gòu)

要推行集中化、標(biāo)準(zhǔn)化的后臺(tái)管理模式，建立科學(xué)、高效的組織架構(gòu)。探索實(shí)行財(cái)富管理業(yè)務(wù)事業(yè)部制，縮短管理鏈條，提高管理效率；建立垂直化、專(zhuān)業(yè)化的財(cái)富管理業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)隊(duì)伍，統(tǒng)一管理所有財(cái)富管理業(yè)務(wù)，垂直管理所有營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)、個(gè)貸中心、理財(cái)中心、個(gè)人客戶(hù)經(jīng)理隊(duì)伍、理財(cái)師隊(duì)伍等，使之成為一個(gè)獨(dú)立的“利潤(rùn)中心”，獨(dú)立核算、獨(dú)立考核。

2.4 拓寬業(yè)務(wù)新領(lǐng)域，探尋中間業(yè)務(wù)“藍(lán)海。

堅(jiān)持以創(chuàng)新為手段，加強(qiáng)市場(chǎng)及同業(yè)信息研究，完善產(chǎn)品供給與營(yíng)銷(xiāo)體系，不斷拓寬業(yè)務(wù)新領(lǐng)域，探尋中間業(yè)務(wù)“藍(lán)海。

在產(chǎn)品設(shè)計(jì)端，要重視做好金融市場(chǎng)產(chǎn)品需求信息收集及金融同業(yè)尤其國(guó)際主流商業(yè)銀行產(chǎn)品研究，既要確保新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)符合市場(chǎng)需求，又要提升產(chǎn)品設(shè)計(jì)的技術(shù)含量，并加強(qiáng)金融創(chuàng)新的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)；建立產(chǎn)品定價(jià)模型，科學(xué)合理確定產(chǎn)品定價(jià)。在產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)推廣端，既要善于廣泛借鑒吸取行內(nèi)及同業(yè)先進(jìn)營(yíng)銷(xiāo)策略與經(jīng)驗(yàn)，推動(dòng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)產(chǎn)品的整合營(yíng)銷(xiāo)和捆綁營(yíng)銷(xiāo)，確保市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)推廣效果；又要加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)品與業(yè)務(wù)創(chuàng)新的盈利能力客戶(hù)群體、產(chǎn)品質(zhì)量、市場(chǎng)認(rèn)可程度等方面的事后評(píng)價(jià)與反饋，不斷整合、完善現(xiàn)有產(chǎn)品與業(yè)務(wù)功能體系，提升產(chǎn)品與業(yè)務(wù)核心競(jìng)爭(zhēng)力。

2.5 以服務(wù)客戶(hù)為中心，加快培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)人才。

財(cái)富管理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)高技術(shù)、高智能的知識(shí)密集型業(yè)務(wù)，是金融業(yè)的“高技術(shù)產(chǎn)業(yè)”，這就需要大批知識(shí)面廣、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、敢于競(jìng)爭(zhēng)、懂技術(shù)、會(huì)管理的復(fù)合型的人才作后盾。因此，打造專(zhuān)業(yè)化財(cái)富管理團(tuán)隊(duì)是發(fā)展財(cái)富管理業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)力所在，應(yīng)當(dāng)加緊優(yōu)選一批業(yè)務(wù)熟練、責(zé)任心強(qiáng)、對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)感興趣的精英員工，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)金融專(zhuān)業(yè)知識(shí)的強(qiáng)化培訓(xùn)，建立起一支全面掌握銀行業(yè)務(wù)，同時(shí)具備各種投資市場(chǎng)知識(shí)、懂得營(yíng)銷(xiāo)技巧、又通曉客戶(hù)心理的高素質(zhì)理財(cái)管理隊(duì)伍。

2.6 以金融創(chuàng)新為引領(lǐng)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理。

目前我國(guó)財(cái)富管理市場(chǎng)還處于初級(jí)階段，在積極發(fā)展財(cái)富管理業(yè)務(wù)，加快金融創(chuàng)新的同時(shí)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制。在財(cái)富管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中，建立智能化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警措施，開(kāi)辟一套比較開(kāi)放的前、中、后臺(tái)的處理程序，實(shí)現(xiàn)信息資源共享。對(duì)財(cái)富管理業(yè)務(wù)的資產(chǎn)質(zhì)量情況、財(cái)富管理業(yè)務(wù)部門(mén)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度的情況、風(fēng)險(xiǎn)管理窗口履行職責(zé)情況等進(jìn)行定期的檢查和評(píng)價(jià)，建立健全內(nèi)控機(jī)制，保證財(cái)富管理業(yè)務(wù)健康平穩(wěn)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]徐志宏.關(guān)于我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型的幾個(gè)問(wèn)題認(rèn)識(shí)[J].金融論壇，2006.

第7篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 經(jīng)營(yíng) 管理 激勵(lì) 意義

商業(yè)銀行是知識(shí)密集型企業(yè)，對(duì)從業(yè)人員的素質(zhì)內(nèi)涵和業(yè)務(wù)水平有較高的要求，因而商業(yè)銀行業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理中實(shí)行靈活的激勵(lì)機(jī)制就變得格外重要。這種以人為本、重視員工滿(mǎn)意度的激勵(lì)機(jī)制，對(duì)員工和自身都有著十分重要的意義。

一、提升銀行服務(wù)質(zhì)量

21世紀(jì)以后，中國(guó)金融業(yè)的全面開(kāi)放、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的引入及業(yè)務(wù)同質(zhì)化的傾向，點(diǎn)燃了銀行之間的“戰(zhàn)火”。面對(duì)激烈的競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)，銀行紛紛由“業(yè)務(wù)創(chuàng)新”轉(zhuǎn)向“服務(wù)創(chuàng)新”，打造一支高水平的服務(wù)人才隊(duì)伍，力求以?xún)?yōu)質(zhì)、高效的服務(wù)奪取競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

優(yōu)質(zhì)、高效的服務(wù)，來(lái)自?xún)?yōu)秀的員工，而員工是否優(yōu)秀，則取決于管理者的自身素質(zhì)。銀行業(yè)固有的特點(diǎn)，決定了銀行的創(chuàng)新策略十分有限，其優(yōu)勢(shì)就在于一線員工的執(zhí)行力。商業(yè)銀行的激勵(lì)制度，有利于釋放員工的工作熱情，把高質(zhì)量的工作績(jī)效融入到服務(wù)中去，把高水平的服務(wù)技巧運(yùn)用到對(duì)客戶(hù)的承諾上，總體提升銀行自身的服務(wù)質(zhì)量。銀行員工將服務(wù)理念潛移默化地傳播給每一位客戶(hù)，以樂(lè)觀向上的工作激情滲透到工作中的每一個(gè)細(xì)節(jié)，用“讓客戶(hù)滿(mǎn)意”的態(tài)度贏得客戶(hù)的青睞，對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，這是成本最低卻是最有效的營(yíng)銷(xiāo)策略。

二、提高業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)效益

激勵(lì)機(jī)制的出現(xiàn)，打破了員工守著“鐵飯碗”，工作穩(wěn)定，收入無(wú)憂(yōu)的傳統(tǒng)思維，使員工的經(jīng)濟(jì)收益與銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)效益掛鉤，這樣員工就會(huì)自然而然地想到銀行的生存與發(fā)展問(wèn)題，既使員工感到工作的壓力，又使員工產(chǎn)生工作的動(dòng)力，從而調(diào)動(dòng)員工的積極性。

商業(yè)銀行員工在日常工作中，主要運(yùn)用的是業(yè)務(wù)技術(shù)能力。而業(yè)務(wù)技術(shù)能力的培養(yǎng)，需要長(zhǎng)時(shí)間的不斷積累，激勵(lì)機(jī)制的導(dǎo)入可以引導(dǎo)員工更加重視發(fā)展業(yè)務(wù)技術(shù)，使銀行在人力資本的投資效益上產(chǎn)生倍增效果，使銀行的經(jīng)營(yíng)模式及效益增長(zhǎng)方式發(fā)生根本性轉(zhuǎn)變，從而大為提高銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)效益。

三、形成良好的內(nèi)部氛圍

商業(yè)銀行實(shí)施激勵(lì)機(jī)制，是基于自我完善和實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的需要。銀行通過(guò)各種資源和手段的合理使用，引導(dǎo)、激發(fā)和強(qiáng)化銀行員工的工作動(dòng)機(jī)，促使他們實(shí)現(xiàn)整體目標(biāo)。馬斯洛的需求層次理論指出，人除了有生理上、安全上的需求以外，還有更高層次的情感和歸屬的需求、尊重的需求及自我實(shí)現(xiàn)的需求。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理激勵(lì)機(jī)制的實(shí)現(xiàn)，將使員工的這些需求得到滿(mǎn)足，以更加良好的心態(tài)投入到銀行建設(shè)與發(fā)展中去，同時(shí)，為員工創(chuàng)造了公平、公正的內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，每個(gè)人都有寬敞的晉升空間，每個(gè)人都能在本職崗位上揮灑熱情、提升自我。

在這方面，全美最大的銀行——花旗銀行堪稱(chēng)行業(yè)模范。花旗十分注重以物質(zhì)與精神的雙重獎(jiǎng)勵(lì)來(lái)激勵(lì)員工，強(qiáng)調(diào)營(yíng)造具有凝聚力、戰(zhàn)斗力、團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神的企業(yè)氛圍，其設(shè)立的“品質(zhì)服務(wù)卓越獎(jiǎng)”“最佳團(tuán)隊(duì)獎(jiǎng)”以及“花旗所看重的員工”專(zhuān)欄，讓員工充分感受到了身為花旗員工的榮譽(yù)感、自豪感與責(zé)任感，他們的企業(yè)哲學(xué)和文化氛圍受到業(yè)界和客戶(hù)的一致認(rèn)可。可見(jiàn)，商業(yè)銀行激勵(lì)機(jī)制有利于形成良好的內(nèi)部氛圍，激發(fā)員工最大的工作熱情。

四、發(fā)揮員工最大的潛能

商業(yè)銀行完善激勵(lì)機(jī)制的重要意義之一，是充分發(fā)揮每一位員工最大的潛能，尊重員工個(gè)人的價(jià)值取向，促進(jìn)員工的成長(zhǎng)。銀行對(duì)員工現(xiàn)有的特長(zhǎng)、技能、愛(ài)好乃至價(jià)值觀作出綜合評(píng)估，進(jìn)而為員工的職業(yè)生涯提供可行的計(jì)劃方案，使其個(gè)人發(fā)展規(guī)劃與銀行整體戰(zhàn)略規(guī)劃相協(xié)調(diào)，最終達(dá)到銀行與員工發(fā)展的雙贏局面。

美國(guó)哈佛大學(xué)的專(zhuān)家經(jīng)過(guò)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，員工在缺乏激勵(lì)機(jī)制的組織環(huán)境中只能發(fā)揮出30%左右的潛能，有時(shí)甚至?xí)霈F(xiàn)反向的作用，而在有著適當(dāng)激勵(lì)的組織環(huán)境中能發(fā)揮出高達(dá)90%的潛能。這個(gè)調(diào)查結(jié)果表明，激勵(lì)機(jī)制的缺失對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，是一種巨大的損失；反之，激勵(lì)機(jī)制的存在，把員工放在了戰(zhàn)略資源的高度，可以充分發(fā)掘和利用員工的潛能，激發(fā)員工不懈奮斗的內(nèi)在動(dòng)力。

五、保持核心競(jìng)爭(zhēng)力

核心員工關(guān)系著每個(gè)企業(yè)的命脈。對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，核心員工對(duì)銀行在經(jīng)營(yíng)管理上的作用是舉足輕重的。由于工作中的出色表現(xiàn)，核心員工往往會(huì)成為競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手“挖角”的對(duì)象，他們一旦跳槽，將對(duì)原企業(yè)造成一定的損失，甚至是致命的打擊。

微軟創(chuàng)始人比爾·蓋茨這樣評(píng)價(jià)他的得力干將：“如果把我最優(yōu)秀的20名員工拿走，那么微軟將會(huì)變成一個(gè)不起眼的公司?！蓖瑯拥?，意大利經(jīng)濟(jì)學(xué)家帕雷托提出“80/20”法則，認(rèn)為80%的價(jià)值來(lái)源于20%的因子，也就是說(shuō)企業(yè)80%的利潤(rùn)是由20%的員工創(chuàng)造出來(lái)的。這表明只占少數(shù)的核心員工在企業(yè)中的重要性。

無(wú)獨(dú)有偶，國(guó)內(nèi)金融行業(yè)有分析指出，外資銀行常常在其他銀行中獵尋人才，被獵者一旦跳槽成功，薪資待遇會(huì)比原來(lái)提高50%-80%。在這種差距下，怎樣留住和激勵(lì)核心員工已成為目前我國(guó)商業(yè)銀行面臨的一大考驗(yàn)。因此，商業(yè)銀行建立起長(zhǎng)效可行的激勵(lì)機(jī)制，有助于發(fā)揮核心員工的力量，構(gòu)建銀行的人才競(jìng)爭(zhēng)力，進(jìn)而提升經(jīng)營(yíng)管理上的競(jìng)爭(zhēng)力和發(fā)展動(dòng)力，保持商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力。

六、結(jié)束語(yǔ)

針對(duì)商業(yè)銀行所有員工實(shí)施的有效激勵(lì)機(jī)制，是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)內(nèi)控管理的重要手段，同時(shí)，也是商業(yè)銀行拓寬市場(chǎng)化業(yè)務(wù)的關(guān)鍵。通過(guò)建立這樣的激勵(lì)機(jī)制來(lái)激勵(lì)約束員工，無(wú)疑會(huì)增強(qiáng)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

第8篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；經(jīng)營(yíng)管理；問(wèn)題；對(duì)策

一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中存在的若干問(wèn)題

據(jù)對(duì)某商業(yè)銀行一基層分行的調(diào)查，截至2014年6月末，該行的綜合競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)排名比上年末上升了2位，為第35位；內(nèi)部控制評(píng)價(jià)等級(jí)比上年末上升了1位，排名為第35位；服務(wù)提升考評(píng)排名比上年末上升了5位，為第25位。依據(jù)商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法，該行內(nèi)部控制綜合得分為83分，B級(jí)。其中：經(jīng)營(yíng)管理得分84分，B級(jí)；延伸控制得分84分，B級(jí)；公司機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)得分83分，B級(jí)；零售業(yè)務(wù)得分79分，C+級(jí)；營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)得分85分，B級(jí)。

商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理中主要存在如下兩個(gè)方面的問(wèn)題：

（一）商業(yè)銀行給予特定客戶(hù)群的優(yōu)惠條件不夠?qū)徤鳎瑐€(gè)別業(yè)務(wù)的處理不合規(guī)

以前述的某商業(yè)銀行為例，這一問(wèn)題的具體表現(xiàn)如下：

在長(zhǎng)達(dá)半個(gè)月的時(shí)間內(nèi)，前述的商業(yè)銀行某分行發(fā)售投資于某市某新農(nóng)村建設(shè)開(kāi)發(fā)有限公司的人民幣理財(cái)產(chǎn)品，預(yù)期年化收益率為9%，募集資金兩億元，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)3R。該人民幣理財(cái)產(chǎn)品全部定向發(fā)售，共有近六百人購(gòu)買(mǎi)了該人民幣理財(cái)產(chǎn)品。經(jīng)過(guò)了解，前述商業(yè)銀行某分行為了加強(qiáng)業(yè)務(wù)合作，面向特定客戶(hù)發(fā)售上述人民幣理財(cái)產(chǎn)品，并且給予購(gòu)買(mǎi)該人民幣理財(cái)產(chǎn)品的客戶(hù)辦理利率為5%的、基準(zhǔn)利率的89折半年期或者基準(zhǔn)利率的83折一年期質(zhì)押貸款的優(yōu)惠。查詢(xún)一部分購(gòu)買(mǎi)該人民幣理財(cái)產(chǎn)品客戶(hù)的交易流水發(fā)現(xiàn)，其購(gòu)買(mǎi)資金一律來(lái)源于外行轉(zhuǎn)入，該人民幣理財(cái)產(chǎn)品成立后，理財(cái)客戶(hù)即辦理了5%利率的半年期或者一年期該個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品質(zhì)押貸款，質(zhì)押率為70%，貸款資金隨即被全額轉(zhuǎn)出。經(jīng)過(guò)統(tǒng)計(jì)，在此期間該商業(yè)銀行某分行共辦理了該種質(zhì)押貸款近五百筆，金額合計(jì)一億多元。由于該款理財(cái)產(chǎn)品的收益率比較高，該商業(yè)銀行某分行通過(guò)這一操作，發(fā)揮了資金的杠桿效應(yīng)，容易給予特定客戶(hù)比較高的套利空間。

同時(shí)，具體經(jīng)辦該項(xiàng)業(yè)務(wù)的前述商業(yè)銀行的某支行為了減免此部分客戶(hù)的銀行卡年費(fèi)以及工本費(fèi)，還通過(guò)某市自考辦的某賬戶(hù)辦理了虛假代付業(yè)務(wù)，涉及客戶(hù)五百多人，金額合計(jì)五千多元，代付資金為該支行的營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用。當(dāng)然，該代付業(yè)務(wù)合作協(xié)議調(diào)查時(shí)已經(jīng)終止。

（二）對(duì)貸款的重組不夠?qū)徤?，重組后貸款風(fēng)險(xiǎn)加大，風(fēng)險(xiǎn)緩釋不足

以前述的某商業(yè)銀行為例，這一問(wèn)題具體表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：

1.個(gè)別重組貸款的風(fēng)險(xiǎn)緩釋不足

前述商業(yè)銀行某分行向某市某電機(jī)有限公司發(fā)放了近汕Я百多萬(wàn)元的流動(dòng)資金貸款，這筆貸款中的兩千二百萬(wàn)元為重組該市某海運(yùn)有限公司的逾期貸款，重組貸款還款期限為五年，2014年至2017年每年至少要?dú)w還貸款本金二百萬(wàn)元，剩余貸款本息于2018年底之前全部歸還。重組貸款在按照約定壓縮貸款額度的前提下，未來(lái)四年都是通過(guò)借新貸還舊貸的方式進(jìn)行轉(zhuǎn)貸，2018年9月底前一次性收回。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，前述該市某電機(jī)有限公司的注冊(cè)資金僅為一百五十萬(wàn)元，以制造、出售及維修助動(dòng)自行車(chē)為主，所有者權(quán)益為二百五十多萬(wàn)元，2010年至2012年三年的銷(xiāo)售收入分別為一千三百多萬(wàn)元、一千五百多萬(wàn)元和一千二百多萬(wàn)元，利潤(rùn)分別為三十六萬(wàn)元、三十七萬(wàn)元和三十九萬(wàn)元。企業(yè)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小，經(jīng)營(yíng)狀況一般，代償能力有限，重組貸款風(fēng)險(xiǎn)緩釋不足。

2.貸款重組方案設(shè)計(jì)得不合理，風(fēng)險(xiǎn)敞口擴(kuò)大并且面臨損失風(fēng)險(xiǎn)

2013年，前述商業(yè)銀行某分行風(fēng)審會(huì)決議由某省某廚具有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“某廚具”）承接九千多萬(wàn)元的平移貸款，并且新增八千多萬(wàn)元用于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。其中：平移貸款還款主要來(lái)自于當(dāng)?shù)卣畬?duì)原借款人名下某賓館土地性質(zhì)變更的收益；新增部分由某市某電器有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“某電器”）、某電熱器等關(guān)聯(lián)公司擔(dān)保，同時(shí)追加實(shí)際控制人無(wú)限連帶保證；緊接著，前述商業(yè)銀行某分行將某電器納入某廚具集團(tuán)項(xiàng)下管理，并給予出口發(fā)票融資和打包貸款組合額度三千多萬(wàn)元，業(yè)務(wù)期限四個(gè)月，由某廚具、某電熱器等關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保，同時(shí)追加實(shí)際控制人無(wú)限連帶保證。截至調(diào)查日，某廚具及其子公司某電器在前述商業(yè)銀行某分行的貸款余額合計(jì)近兩億元人民幣，已經(jīng)全部逾期。其中：某廚具的中期流動(dòng)資金貸款余額為一億四千萬(wàn)元，銀行承兌匯票的墊款余額接近四千萬(wàn)元；某電器出口發(fā)票融資余額等值人民幣九千多萬(wàn)元、打包貸款四百五十多萬(wàn)元。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，前述商業(yè)銀行某分行在不良貸款重組過(guò)程中對(duì)承接企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況調(diào)查不夠深入，對(duì)新增融資辦理不夠?qū)徤?，原資產(chǎn)處置計(jì)劃無(wú)法實(shí)施，導(dǎo)致重組貸款風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。具體說(shuō)來(lái)：

（1）某電器的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的真實(shí)性存疑

一是出口發(fā)票融資業(yè)務(wù)單據(jù)間存在矛盾，有偽造嫌疑。2013年末，某電器向前述商業(yè)銀行某分行申請(qǐng)出口發(fā)票融資接近六十五萬(wàn)美元，商業(yè)發(fā)票的開(kāi)具日期為2013年7月31日，并且在票面注明回款賬戶(hù)為該行待核查賬戶(hù)，但是該賬戶(hù)開(kāi)立的日期為2013年9月16日，兩者之間明顯存在矛盾，前述商業(yè)銀行某分行在業(yè)務(wù)審核中卻沒(méi)有提及這一問(wèn)題。

二是打包貸款所依據(jù)的信用證條款存在著瑕疵。按照前述商業(yè)銀行總行單證中心的反饋意見(jiàn)，打包貸款所依據(jù)信用證條款中對(duì)于貨權(quán)、保單、買(mǎi)方收據(jù)等條款均不利于出口收匯，但前述商業(yè)銀行某分行卻沒(méi)有能夠據(jù)此加強(qiáng)打包貸款的后續(xù)管理，及時(shí)督促企業(yè)交單議付。

三是對(duì)已經(jīng)辦理打包貸款信用證議付收匯控制得不嚴(yán)格。打包貸款所據(jù)信用證議付收匯金額只有四十多萬(wàn)美元，與打包貸款金額明顯不匹配，并且議付資金收妥結(jié)匯后并沒(méi)有及時(shí)歸還該行的貸款。

（2）貸款重組時(shí)某廚具及其子公司某電器的經(jīng)營(yíng)危機(jī)已經(jīng)初現(xiàn)，擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)敞口的授信安排不合理

一是某廚具對(duì)外擔(dān)保金額過(guò)大，自身貸款存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。某廚具主營(yíng)各類(lèi)商用廚具、廚房小家電制造等業(yè)務(wù)，2012年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)一千二百多萬(wàn)元，對(duì)外借款余額近一億六千萬(wàn)元。截至2013年8月，企業(yè)對(duì)外擔(dān)?？傤~已經(jīng)達(dá)到一億元，其中：對(duì)外部企業(yè)擔(dān)保四千多萬(wàn)元，對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保六千萬(wàn)元。企業(yè)對(duì)外擔(dān)保金額過(guò)大，企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)比較重，并且企業(yè)自身貸款中的大部分是由原借款企業(yè)提供擔(dān)保，各家銀行已經(jīng)要求企業(yè)更換擔(dān)保，否則將收回貸款，容易造成企業(yè)資金流吃緊。

二是某電器的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)顯現(xiàn)。某電器主營(yíng)貼牌生產(chǎn)各種電烤箱、面包機(jī)、煎烤器及其配件等，2012年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)一千多萬(wàn)元，對(duì)外借款余額合計(jì)一千七百萬(wàn)元。2013年7月，該企業(yè)在某城市地方性商業(yè)銀行的一千五百萬(wàn)元貸款已經(jīng)逾期，另一家銀行的近八百萬(wàn)元信用C已經(jīng)墊款，企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也已經(jīng)初現(xiàn)。

三是由于某廚具及其子公司某電器的主要資產(chǎn)已經(jīng)被抵質(zhì)押給其他銀行，導(dǎo)致前述商業(yè)銀行某分行的授信安排中缺少有效的抵質(zhì)押物，僅僅由集團(tuán)其余兩家關(guān)聯(lián)公司互保并追加實(shí)際控制人連帶保證，風(fēng)險(xiǎn)緩釋效果不佳，并且前述商業(yè)銀行某分行在前期授信審查中，對(duì)某廚具及其子公司某電器的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知不足，新增加的授信安排不是很合理。

（3）原借款人資產(chǎn)處置計(jì)劃的流產(chǎn)，導(dǎo)致某廚具及其子公司某電器資金鏈緊張，借款人還款能力及還款意愿都比較差

前述商業(yè)銀行某分行對(duì)于原借款人平移貸款重組設(shè)計(jì)的還款方案為：當(dāng)?shù)卣畬?duì)原借款人名下某賓館的土地性質(zhì)進(jìn)行變更，某廚具以其分得的收益歸還貸款，但是因多方面的原因上述方案最終無(wú)法實(shí)施，某廚具承接平移貸款的還款來(lái)源落空。目前，某廚具及其子公司某電器的下屬公司均已經(jīng)基本停產(chǎn)，主要資產(chǎn)已經(jīng)被拍賣(mài)，借款人無(wú)任何還款來(lái)源。2014年3月，前述商業(yè)銀行某分行拒絕某電器結(jié)匯轉(zhuǎn)賬及退匯要求，強(qiáng)行從企業(yè)待核查賬戶(hù)劃扣近四十萬(wàn)美元用于歸還到期出口發(fā)票融資，實(shí)際控制人還款意愿急劇下降，將其余融資對(duì)應(yīng)收匯劃轉(zhuǎn)到其他銀行，前述商業(yè)銀行某分行失去了對(duì)融資回款的監(jiān)控。2014年7月末，前述商業(yè)銀行某分行向法院提訟，8月末進(jìn)行的首次調(diào)節(jié)沒(méi)有結(jié)果。

（三）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中存在問(wèn)題的級(jí)別

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題按其嚴(yán)重程度從輕到重被依次劃分為以下五個(gè)級(jí)別：

1.問(wèn)題性質(zhì)輕微，不會(huì)對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)生負(fù)面影響。需要引起商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理部門(mén)重視，要求商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理部門(mén)采取相應(yīng)行動(dòng)。

2.問(wèn)題性質(zhì)輕微，可能對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)生較小的負(fù)面影響。需要引起商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理部門(mén)的高度重視，要求商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理部門(mén)采取相應(yīng)行動(dòng)。

3.問(wèn)題性質(zhì)比較嚴(yán)重，可能對(duì)商業(yè)銀行造成一定的負(fù)面影響。需要引起商業(yè)銀行高級(jí)管理層的高度重視，要求商業(yè)銀行高級(jí)管理層采取相應(yīng)行動(dòng)。

4.問(wèn)題性質(zhì)嚴(yán)重，可能對(duì)商業(yè)銀行造成較大的負(fù)面影響。需要發(fā)送總行相關(guān)管理部門(mén)，同時(shí)可根據(jù)實(shí)際情況以專(zhuān)報(bào)形式提交給總行高管層。

5.問(wèn)題性質(zhì)非常嚴(yán)重，可能對(duì)商業(yè)銀行造成重大的負(fù)面影響。需要以專(zhuān)報(bào)形式提交給總行高管層，同時(shí)發(fā)送總行相關(guān)管理部門(mén)。

二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中存在問(wèn)題的改進(jìn)對(duì)策

（一）總體思路

1.商業(yè)銀行應(yīng)該按照其個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)管理辦法及其進(jìn)一步加強(qiáng)貸款定價(jià)管理有關(guān)通知的要求進(jìn)行定價(jià)，促進(jìn)有限的信貸資源的高質(zhì)量投放，提高自身的盈利水平。同時(shí)要規(guī)范其代付業(yè)務(wù)的操作，避免發(fā)生通過(guò)其他代付賬戶(hù)發(fā)放相關(guān)資金的問(wèn)題。

2.商業(yè)銀行應(yīng)該及時(shí)跟蹤企業(yè)成員經(jīng)營(yíng)的最新變化，最大限度地確保本行資產(chǎn)的安全。此外，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)重視貸款重組操作的全流程控制，認(rèn)真調(diào)查研究承接借款人的資金實(shí)力，審慎地為重組承接方新增授信，防止風(fēng)險(xiǎn)敞口的擴(kuò)大。

（二）具體對(duì)策

1.商業(yè)銀行要進(jìn)一步規(guī)范代付業(yè)務(wù)的操作，堅(jiān)決杜絕類(lèi)似情況的再次發(fā)生。

2.要由商業(yè)銀行的零貸部在定價(jià)政策及零售貸款業(yè)務(wù)相關(guān)管理辦法的要求下，提高事前審查和事后監(jiān)督機(jī)制，同時(shí)將情況及時(shí)反饋給商業(yè)銀行的定價(jià)管理部門(mén)，提高政策的執(zhí)行力。

3.商業(yè)銀行要根據(jù)信貸業(yè)務(wù)重組工作中自身存在的問(wèn)題，認(rèn)真接受教訓(xùn)，在以后的信貸業(yè)務(wù)重組工作中嚴(yán)格按照商業(yè)銀行關(guān)于進(jìn)一步做好信貸業(yè)務(wù)重組工作的有關(guān)文件精神辦理，重視貸款重組操作的全流程控制，審慎地為重組承接方新增加授信，防止風(fēng)險(xiǎn)敞口的擴(kuò)大。

第9篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理范文

關(guān)鍵詞:經(jīng)營(yíng)管理；模式；商業(yè)銀行；對(duì)策

前言:

對(duì)于中國(guó)銀行而言，外資銀行競(jìng)爭(zhēng)會(huì)有很大的壓力，我國(guó)發(fā)展新興股份制的商業(yè)銀行，對(duì)于中國(guó)銀對(duì)日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)的逐步適應(yīng)起到了促進(jìn)的作用，但是，我國(guó)的商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中還存在很多問(wèn)題，從經(jīng)營(yíng)管理模式上來(lái)看，還比較落后，不能夠結(jié)合市場(chǎng)的需求和環(huán)境的變化，進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整［1］。

一、我國(guó)商業(yè)銀行在管理模式中存在的問(wèn)題

我國(guó)商業(yè)銀行從定位上來(lái)看，長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略比較欠缺，分業(yè)經(jīng)營(yíng)是當(dāng)前商業(yè)銀行主要運(yùn)用的經(jīng)營(yíng)制度，銀行與保險(xiǎn)和證券機(jī)構(gòu)在利益上，都具有競(jìng)爭(zhēng)和沖突。商業(yè)銀行與同行業(yè)之間合作氛圍也欠缺，在很大程度上，使合作的深度受到了一定的限制，金融的創(chuàng)新產(chǎn)品相對(duì)比較少［2］。公司內(nèi)部之間需要進(jìn)行協(xié)調(diào)和溝通，才能夠使金融控股集團(tuán)發(fā)展得更快，但是，沒(méi)有很高的整合力度，集團(tuán)在管理上也比較松散。從當(dāng)前來(lái)看，利用借貸將利息收入獲得是我國(guó)商業(yè)銀行主要的收入來(lái)源，但是，這樣會(huì)增加投資業(yè)務(wù)的比重，銀行經(jīng)營(yíng)的結(jié)構(gòu)也比較傳統(tǒng)。集團(tuán)資源配置不合理和內(nèi)部合作松散，都是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理模式中所存在的重要問(wèn)題。1933年發(fā)生的經(jīng)濟(jì)危機(jī)，導(dǎo)致世界經(jīng)濟(jì)都變得比較蕭條，金融行業(yè)經(jīng)營(yíng)上的不規(guī)范，加大了銀行面對(duì)金融的風(fēng)險(xiǎn)，從當(dāng)前來(lái)看，商業(yè)銀行控制風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)還比較滯后，對(duì)混業(yè)經(jīng)營(yíng)管理模式的發(fā)展非常不利［3］。降低了商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。我國(guó)的國(guó)情比較特殊，因此，在金融市場(chǎng)上，商業(yè)銀行必須要將抗風(fēng)險(xiǎn)能力提升。我國(guó)的商業(yè)銀行法健全的法律依據(jù)比較欠缺，存在比較大的法律漏洞，商業(yè)銀行的內(nèi)部，雖然將相應(yīng)的制度和法規(guī)制定了，但是，在選擇和組建銀行混業(yè)的經(jīng)營(yíng)模式上，交易和實(shí)施公司業(yè)務(wù)和管理上，以及監(jiān)管方面專(zhuān)門(mén)的法律規(guī)范也比較缺乏。導(dǎo)致商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中，風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)非常大，從而使經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加大了。商業(yè)銀行的內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)力比較薄弱，績(jī)效考核的機(jī)制也不科學(xué)，過(guò)分地強(qiáng)調(diào)將經(jīng)營(yíng)成本利用資金管理和客戶(hù)關(guān)系統(tǒng)管理以及全面服務(wù)來(lái)進(jìn)行降低，從而使資金使用的效率得以提升［4］。這種做法將銀行潛在的綜合性和資源價(jià)值的服務(wù)技能忽略了。從當(dāng)前來(lái)看，金融方面在監(jiān)督的成效上比較低，經(jīng)營(yíng)管理模式在交叉業(yè)務(wù)的監(jiān)督上不到位。監(jiān)管部門(mén)沒(méi)有明晰的責(zé)任界限，浪費(fèi)了監(jiān)管資源，造成商業(yè)銀行金融上的風(fēng)險(xiǎn)，從而使混業(yè)經(jīng)營(yíng)管理等產(chǎn)生了不穩(wěn)定的因素。

二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理模式問(wèn)題產(chǎn)生的原因

(一)客觀原因分析

雖然我國(guó)銀行的改革已經(jīng)取得了一定的成效，但是，公司基礎(chǔ)管理薄弱，內(nèi)控機(jī)制不健全，治理也不完善，無(wú)論是控制能力，還是風(fēng)險(xiǎn)管理都需要提升，基層網(wǎng)點(diǎn)和分支機(jī)構(gòu)也需要深入地進(jìn)行改革，必須要提高金融服務(wù)水平。針對(duì)于外部環(huán)境而言，其一，經(jīng)濟(jì)全球化正在進(jìn)行深入地發(fā)展，與金融市場(chǎng)的聯(lián)系也更加緊密，金融創(chuàng)新更新很快，致使不確定的因素快速地增多，從而導(dǎo)致金融領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)也非常激烈;其二，我國(guó)的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制正處在完善的重要階段，不斷地調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)也容易增加，同時(shí)，金融法制建設(shè)雖然與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)，但是還未完善，社會(huì)誠(chéng)信體系的建設(shè)也在剛剛起步。將商業(yè)化銀行進(jìn)行有效地改革，既具有復(fù)雜性和艱巨性，又具有長(zhǎng)期性，商業(yè)化如果想要形成現(xiàn)代化的大銀行，必須要具備內(nèi)控嚴(yán)密、資本充足、服務(wù)優(yōu)質(zhì)、運(yùn)營(yíng)安全、效益良好、服務(wù)優(yōu)質(zhì)以及國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力和創(chuàng)新能力都強(qiáng)，這就需要一個(gè)比較漫長(zhǎng)的過(guò)程［5］。因此，在如今的金融法律的框架下，因?yàn)榉梢?guī)定金融資本必須要與產(chǎn)業(yè)資本相融合，商業(yè)銀行也想將自身產(chǎn)業(yè)的支柱建立起來(lái)，但是，卻一直很難如愿，就是因?yàn)檫@些銀行從資本形態(tài)上，沒(méi)能夠?qū)⒐I(yè)資本的強(qiáng)力支撐獲得，商業(yè)銀行發(fā)展必須經(jīng)歷階段的金融資本省略了。

(二)主觀原因分析

必須要有專(zhuān)業(yè)化的服務(wù)和管理，才能夠?qū)y行的競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)行有效地提升，同時(shí)，專(zhuān)業(yè)化服務(wù)和管理的主要來(lái)源就是精細(xì)分工專(zhuān)業(yè)化，是最重要的，反而要求員工成為復(fù)合型人才;將銀行運(yùn)行的效率提升，才能夠提升競(jìng)爭(zhēng)力，但是，卻沒(méi)有注重提升效率的同時(shí)，必須將專(zhuān)業(yè)化的精細(xì)分工與新技術(shù)運(yùn)用的依靠有效地結(jié)合在一起，反而只是徘徊在放與收之間;將有效內(nèi)控機(jī)制建立，才能夠提升銀行競(jìng)爭(zhēng)力，而卻沒(méi)有注重在業(yè)務(wù)流程和精細(xì)分工的內(nèi)控要求的計(jì)算機(jī)化基礎(chǔ)上，建立現(xiàn)代的內(nèi)控，反而只是將制度不斷地增加，以及對(duì)員工的道德素質(zhì)的要求不斷地提升，甚至對(duì)于員工8小時(shí)以外的言行進(jìn)行全面的控制，都?xì)w到嚴(yán)厲處罰當(dāng)中，作為主要的內(nèi)控訴求［6］。所以，制度管理的制度管人良好的初衷，因?yàn)檎J(rèn)識(shí)上過(guò)于膚淺和管理構(gòu)架上的一些缺陷，將依靠人主觀條件管理的人管制度的主觀要求改變了。

三、建立科學(xué)經(jīng)營(yíng)管理模式的策略

(一)改進(jìn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理模式的對(duì)策

將商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理模式的現(xiàn)代化和科學(xué)化進(jìn)行推動(dòng)的必須要求，就是將金融體制進(jìn)行有效地改革，商業(yè)銀行必須要改革各分支機(jī)構(gòu)的管理，從而將內(nèi)部核心的競(jìng)爭(zhēng)力得以提升［7］。將應(yīng)對(duì)的金融風(fēng)險(xiǎn)能力進(jìn)行有效地提升，并且將合理的考核制度制定出來(lái)，將改革人力資源進(jìn)行加強(qiáng)，做到“以人為本”，對(duì)于組織內(nèi)部機(jī)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化，高質(zhì)量的人才不斷引進(jìn)。將更多培訓(xùn)的機(jī)會(huì)提供給員工，員工專(zhuān)業(yè)素質(zhì)得以有效地提升，從而使激烈機(jī)制形成。對(duì)于國(guó)內(nèi)外的合作伙伴和同行的聯(lián)系和溝通必須要加強(qiáng)，對(duì)金融內(nèi)外部的信息應(yīng)該及時(shí)地進(jìn)行了解和掌握，需要有前瞻性的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)管理模式和組織內(nèi)部設(shè)置以及金融產(chǎn)品，將商業(yè)銀行的綜合競(jìng)爭(zhēng)力不斷地進(jìn)行提升。商業(yè)銀行為了將融資的渠道增加，可以將工業(yè)資本引進(jìn)，企業(yè)管理能力得以提升，從而將經(jīng)營(yíng)重心把握好［8］。這種方式能夠使銀行將金融的支持有效地獲得，同時(shí)，還能夠?qū)①Y金的使用效率得以提升，從而使金融業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)的能力得以提升。將計(jì)算機(jī)等科學(xué)技術(shù)充分地進(jìn)行應(yīng)用，對(duì)于控制銀行內(nèi)部得以加強(qiáng)，從而使更加快捷的信息共享速度得以實(shí)現(xiàn)，經(jīng)營(yíng)成本降低，致使管理更加現(xiàn)代化。經(jīng)營(yíng)管理模式科學(xué)化，必須要有健全的監(jiān)督機(jī)制和法律法規(guī)，針對(duì)于企業(yè)的內(nèi)部來(lái)說(shuō)，必須要對(duì)高層領(lǐng)導(dǎo)職能進(jìn)行明確地規(guī)定，同時(shí)，外部監(jiān)督部門(mén)，也應(yīng)該將責(zé)任界限進(jìn)行明晰［9］。

(二)引進(jìn)工業(yè)資本，作為強(qiáng)力支撐商業(yè)銀行的有力支柱

按照商業(yè)銀行歷史發(fā)展規(guī)律，應(yīng)該將工業(yè)的資本引進(jìn)，從而成為強(qiáng)力支撐商業(yè)銀行將產(chǎn)業(yè)取得的有力支柱。從當(dāng)前來(lái)看，將工業(yè)資本進(jìn)行引進(jìn)，對(duì)我國(guó)的金融產(chǎn)業(yè)是一個(gè)巨大的創(chuàng)新。通過(guò)將金融資本和產(chǎn)業(yè)資本進(jìn)行有機(jī)地融合，其一，資本作為商業(yè)銀行的紐帶，能夠?qū)a(chǎn)業(yè)支撐比較順利地獲得，按照資本的構(gòu)成將不同的產(chǎn)業(yè)支柱形成，然后，使銀行的后顧之憂(yōu)得以解決，重點(diǎn)和精力銀行有條件從生存確保，轉(zhuǎn)到新的科學(xué)和現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)管理模式的構(gòu)建上來(lái)，同時(shí)，商業(yè)銀行借此還可以將行業(yè)專(zhuān)才當(dāng)前存在的嚴(yán)重不足進(jìn)行解決，對(duì)因?yàn)樾袠I(yè)變化所造成的風(fēng)險(xiǎn)缺乏的掌控能力困境，在很大程度上將自身應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力進(jìn)行了提升;其二，有效利用資本整合，產(chǎn)業(yè)資本既能夠?qū)⒔鹑诨A(chǔ)更有力的支撐有效地獲得，又能夠很大程度地將金融服務(wù)條件得以改善，從而使資金使用效能得以提高。將銀行資本與工業(yè)資本之間的優(yōu)勢(shì)進(jìn)行互補(bǔ)，致使整個(gè)金融和經(jīng)濟(jì)的效率和質(zhì)量，都能夠在很大程度上得以有效地提升［10］。銀行與產(chǎn)業(yè)這種資本的整合，一些弊端也會(huì)產(chǎn)生。例如，介入工業(yè)資本，對(duì)于商業(yè)銀行所做出的非專(zhuān)業(yè)化決定會(huì)受到一定的影響;業(yè)務(wù)關(guān)系過(guò)于緊密可能造成風(fēng)險(xiǎn)很難控制;銀行決策層對(duì)銀行專(zhuān)業(yè)經(jīng)驗(yàn)支撐很難得到等。但是，首先，改革舉措只要有利，產(chǎn)生一些新的問(wèn)題都是再所難免的;其次，在國(guó)際上，這種資本的整合曾經(jīng)有過(guò)廣泛的經(jīng)驗(yàn)，借鑒是完全可以的，可以利用法規(guī)法律界定以及制約監(jiān)管的方式進(jìn)行有效地控制;最后，引進(jìn)工業(yè)資本，對(duì)于商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管的要求，將專(zhuān)業(yè)團(tuán)隊(duì)進(jìn)行聘用，專(zhuān)業(yè)經(jīng)營(yíng)商業(yè)爭(zhēng)行，并不會(huì)受到影響，產(chǎn)生妨礙。總而言之，將利弊進(jìn)行權(quán)衡，只是將商業(yè)銀行發(fā)展歷史的階段跳過(guò)去，來(lái)將現(xiàn)有的商業(yè)銀行進(jìn)行改造的做法，會(huì)遇到很多很大的問(wèn)題。所以，引進(jìn)工業(yè)資本，作為強(qiáng)力支撐商業(yè)銀行的有力支柱是一個(gè)關(guān)鍵性的戰(zhàn)略選擇［11］。

四、總結(jié)

綜上所述，對(duì)于我商業(yè)銀行管理模式而言，有一個(gè)新的且明確的改造認(rèn)識(shí)以后，在新的指導(dǎo)思想下，就能夠?qū)⑶逦膽?zhàn)略管理框架建立起來(lái)，同時(shí)，將銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的崗位分工和流程進(jìn)行重新構(gòu)建，在規(guī)模比較大的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)上，將經(jīng)營(yíng)管理的各項(xiàng)要求進(jìn)行有效地建立，然后整個(gè)銀。行經(jīng)營(yíng)管理模式進(jìn)行創(chuàng)建，就可以水到匯成。

參考文獻(xiàn):

［1］趙栓文，劉青．管理會(huì)計(jì)在我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)用中的問(wèn)題及對(duì)策［J］．西安航空學(xué)院學(xué)報(bào)，2016，(04):19－22+45．

［2］鐘倩．我國(guó)城市商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)的問(wèn)題及對(duì)策研究［D］．西南財(cái)經(jīng)大學(xué)，2016．

［3］李婧．商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)管理模式發(fā)展及對(duì)策研究［D］．浙江工業(yè)大學(xué)，2015．

［4］黃衛(wèi)瓊．我國(guó)城市商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)模式問(wèn)題研究［D］．暨南大學(xué)，2015．

［5］王臣．商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理模式存在的問(wèn)題及對(duì)策探討［J］．現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息，2015，(19):267．

［6］韋媚．經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題與對(duì)策［D］．西南交通大學(xué)，2015．

［7］陸銘．商業(yè)銀行條線經(jīng)營(yíng)管理模式的優(yōu)化研究［D］．蘇州大學(xué)，2015．

［8］馬棪．我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題與對(duì)策［D］．河北大學(xué)，2014．

［9］姚曉翠．我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題與對(duì)策研究［D］．內(nèi)蒙古大學(xué)，2014．